Уплачено налогов и сборов за 2021 г., всего 224 млн. руб., в том числе:
Год:
Финансовое состояние ПАО «МАГНИТ»
| лучше | ухудшилось |
| лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО «МАГНИТ» за 2021 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО «МАГНИТ» за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,5 тыс. организаций с выручкой 120 — 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности «Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом» (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
Реклама Магнит » Пора отыграться. Пакет. «
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Коэффициент автономии | 0,52 | ≤0,11 | 0,45 | ≥0,82 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,44 | ≤-4,65 | -0,67 | ≥0,44 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -992,04 | ≤-670,13 | -16,35 | ≥12,5 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,76 | ≤0,65 | 0,87 | ≥0,95 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ПАО «МАГНИТ»
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 | ≤0,61 | 1,54 | ≥4,24 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | ≤0,47 | 1,35 | ≥3,86 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,23 | ≤0,03 | 0,25 | ≥1,19 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Рентабельность продаж | -133,57% | ≤8,75% | 27,4% | ≥45,1% |
| Организация в 2021 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 8803% | ≤6,69% | 26% | ≥48,7% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 8015% | ≤0,69% | 10,9% | ≥30,2% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО «МАГНИТ» высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,1 | ≤1,03 | 2,21 | ≥7,71 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 23,5% | ≤0,23% | 4,01% | ≥12,9% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 44,3% | ≤2,69% | 12,8% | ≥36% |
| Отдача от собственного капитала в 2021 году значительно выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 1,19 | ≤0,4 | 1,08 | ≥4,57 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 38272 | ≥464 | 186 | ≤86,1 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 3710 | ≥198 | 76,3 | ≤31,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 124370 | ≥2097 | 1118 | ≤493 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ПАО «МАГНИТ». | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО «МАГНИТ» со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 — 800 млн. руб.
СЕКРЕТ УСПЕХА МАГАЗИНОВ МАГНИТ
| Коэффициент автономии | 0,52 | ≤0,07 | 0,28 | ≥0,61 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,44 | ≤-0,01 | 0,16 | ≥0,52 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -992,04 | ≤-0,04 | 0,55 | ≥2,19 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,76 | ≤0,15 | 0,43 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 | ≤1,05 | 1,43 | ≥2,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | ≤0,62 | 1,01 | ≥1,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,23 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,45 |
| Рентабельность продаж | -133,57% | ≤1,03% | 3,99% | ≥10,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 8803% | ≤1,05% | 3,8% | ≥10,8% |
| Норма чистой прибыли | 8015% | ≤0,55% | 2,55% | ≥8,19% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,1 | ≤2,37 | 10,1 | ≥54,6 |
| Рентабельность активов | 23,5% | ≤1,43% | 7,21% | ≥21,2% |
| Рентабельность собственного капитала | 44,3% | ≤13% | 37,3% | ≥84,7% |
| Фондоотдача | 1,19 | ≤8,79 | 39,6 | ≥192 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 38272 | ≥214 | 118 | ≤65,5 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 3710 | ≥104 | 53 | ≤25 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 124370 | ≥277 | 145 | ≤78,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ПАО «МАГНИТ» представлен в следующей таблице:
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | +2 |
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.4 |
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0.6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Показать весь отчет ↧
Выводы аудитора
Сколько человек работает в магните
Состав работающих на предприятии принято анализировать по численному составу, структуре, соответствию рабочих мест составу работников предприятия, динамике численного состава, текучести, выбытию, приему и обороту кадров. Состав кадров ООО «Магнит» представлен в табл.2.1.
Таблица 2.1 Состав кадров ООО «Магнит» за 2012-2014 гг.,
Отклонения 2014г. — 2012г.
Отклонения 2014г. — 2013г.
Из табл.2.1 видим, что численность персонала в ООО «Магнит» на начало 2014 г. составила 3300 человек, по сравнению с 2012 г. увеличилась на 257 человек и составила отклонение 8,45%, по сравнению с 2013 годом, увеличилась на 6 чел. и рост составил всего 0,18%.
Сеть магазинов Магнит / Розничная сеть «Магнит» АО «Тандер» / ЗАО Тандер / ООО «ТСС РИТЕЙЛ Маркетинг»
Workflow Mainstream – отличный повод пообщаться с коллегами в неформальной обстановке, обсудить интересы, узнать новые возможности и установить полезные контакты.
17 января 2019 (четверг), 18:00 Светская вечеринка Sales-Karaoke со звездой
Уже в следующий четверг Business Family и проект автоматизации продаж BINDX открывают новый формат светских вечеринок — Sales-Karaoke cо звездами. Это конкурс для дело.
1 марта 2018 (четверг), 20:00 Investors Meeting: Инвестиции в недвижимость с Оскаром Хартманном
На конференции мы расскажем, что будет с рынком коммерческой недвижимости в 2018 году, какие нас ожидают тренды и прогнозы. Ответим на вопросы, что такое жизнь в стиле.
21 декабря 2017 (четверг), 18:00 Mind Shower Mainstream
Mind Shower Mainstream — отличный повод пообщаться с коллегами в неформальной обстановке, обсудить интересы, узнать новые возможности и установить полезные контакты. Э.
30 ноября 2017 (четверг), 18:00 Secret sause Mainstream
Secret sause Mainstream — отличный повод пообщаться с коллегами в неформальной обстановке, обсудить интересы, узнать новые возможности и установить полезные контакты. .
14 октября 2017 (суббота), 10:00 Как найти работу «по блату» и изменить свою жизнь?
Дорогой автомобиль, интересная и яркая жизнь, «работа мечты», интересные знакомства и успех — не Ваша действительность? Посетите встречу Business Family и поймите, чт.
Рассказываем о новом инструменте коллективных инвестиций для сохранения и приумножения капитала от компании Aktivo. Во что лучше инвестировать, стоит это делать сейчас.
Источник: bizfam.ru