Пенсионный капитал как рассчитать

Каждый год, сразу же после празднования Нового года Председатель Правительства, Глава Пенсионного фонда, социальный блок Правительства и чиновники рангом пониже, как бы обозначая причастность к этому благостному действию, спешили обрадовать россиян о повышении с 1-го февраля пенсий. Но почему-то не у кого, из посвященных в таинство пенсионной формулы, не хватало духу (или совести) предупредить людей о том, что повышение коснётся только тех, кому пенсия к этому времени уже назначена или вот-вот будет назначена в январе, а уже в феврале впервые назначаемые пенсии снова существенно уменьшатся. Представьте себе как глупо, но зато честно звучала бы рекомендация правящей элиты «не выходить на пенсию в феврале-марте, лучше ещё 2 месяца поработать или просто подождать, потому что если выйти на пенсию в апреле после «дня дурака», то расчётная пенсия снова будет больше». «Извините, дескать, это пенсионная формула у нас получилась такая кривая и несправедливая, но… зато над ней работали лучшие умы из научных и правительственных финансовых институтов…, но ничего лучшего придумать не смогли, получилось то, что получилось. Просто денег нет, к тому же и по закону всё правильно…»

Как рассчитать пенсионный капитал. Сколько денег откладывать на пенсию.

Зависимость размера пенсии от даты назначения пенсии частично можно было увидеть в Примере №1 (статья Зависимость размера пенсии от даты рождения» http://www.proza.ru/2017/01/24/1308), но такую ситуацию можно было бы списать на проблемы переходного периода, к тому же этот пример не показывал начало и конец периода снижения расчётного размера пенсии. Для иллюстрации того, как опускался и вновь поднимался индивидуальный размер пенсии, рассмотрим ещё один пример, в основу которого заложены реальные исходные данные (учтённые страховые взносы из личного кабинета застрахованного лица) вполне конкретного пенсионера. На основе этих данных смоделированы ситуации начисления размеров пенсий четверым «одинаковым» по своим параметрам пенсионерам, вышедшим на пенсию в интервале 3-х месяцев. Для тех, кто захочет досконально разобраться в действовавшем механизме управления размерами пенсий, привожу подробные расчёты.

Пример №2
Исходные данные для примера:

3. Г-н Петров П.П.
Дата рождения: 01.02. 1951 (или любая другая с 1 февраля до 30 марта 1951 года)
Остальные исходные данные идентичны данным Зурабова З.З. и Иванова И.И.
С 02.02.11 г-ну Петрову назначена страховая часть трудовой пенсии по старости в размере: (576024,51+748736,67)/204 = 6493,93 руб.
С учётом фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии (по состоянию на 02.02.2011 – 2963,07 руб.) общий размер назначенной пенсии на 02.02.11 составил: 6493,93 + 2963,07 = 9457,00 руб.
Прошедшая 1 февраля 2011 года индексация страховой части трудовой пенсии по старости г-на Петрова П.П. не коснулась, так как по закону индексировались только ранее назначенные пенсии.

Теперь сведём для наглядности все результаты расчётов по размерам начисленных пенсий в таблицу: (таблица вверху статьи)

Анализируя полученные результаты можно сделать выводы:

Новая пенсионная формула «сняла» зависимость размера пенсии от даты назначения пенсии, но породила другие проблемы, которые окажутся в ближайшем будущем не менее дискриминационными. По новой пенсионной формуле каждый «новый» пенсионер при прочих равных условиях будет получать пенсию больше «предыдущих» пенсионеров, но очень скоро и сам станет аутсайдером в такой пенсионной системе. Подробнее: http://www.proza.ru/2017/02/07/1962

Благодарю,попробую выяснить.Напишите,пожалуйста,что такое РПК?
С уважением.

ПК, позже назвали РПК – пенсионный капитал и соответственно расчётный пенсионный капитал. В Вашем случае это кусок пенсии, заработанной до 2002 года. Как я уже писал, тем, кто вышел на пенсию до 01.02.2002 этот кусок пенсии увеличили уже внутри пенсии на 6,5%, а Вам нет. Такие принимались «умные» законы. Собственно об этой несправедливости статьи и написаны.

Благодарю! Попробую,может быть,что-то получится.С уважением.

Был ещё один хитрый документ. Телетайпограмма Минтруда РФ N 487-ЮЛ, ПФ РФ N МЗ-06-32/802 от 28.01.2002 (Об индексации пенсий с 1 февраля 2002 года). Его можно найти в интернете. Из него вытекает, что индексация пенсий именно 01.02.2002 зависела ещё и от того, по какой статье закона рассчитывалась пенсия.

Портал Проза.ру предоставляет авторам возможность свободной публикации своих литературных произведений в сети Интернет на основании пользовательского договора. Все авторские права на произведения принадлежат авторам и охраняются законом. Перепечатка произведений возможна только с согласия его автора, к которому вы можете обратиться на его авторской странице. Ответственность за тексты произведений авторы несут самостоятельно на основании правил публикации и законодательства Российской Федерации. Вы также можете посмотреть более подробную информацию о портале и связаться с администрацией.

Ежедневная аудитория портала Проза.ру – порядка 100 тысяч посетителей, которые в общей сумме просматривают более полумиллиона страниц по данным счетчика посещаемости, который расположен справа от этого текста. В каждой графе указано по две цифры: количество просмотров и количество посетителей.

Это интересно: Комитет совета федерации по обороне и безопасности

Таким образом, величина расчетного пенсионного капитала является строго индивидуальной для каждого застрахованного лица и формируется из нескольких компонентов (см. таблицу № 8).

Составляющие компоненты

расчетного пенсионного капитала (ПК)

Это, во-первых, преобразованные в расчетный пенсионный капитал по состоянию на 1 января 2002 года пенсионные права застрахованных лиц. Во-вторых, поступившие в период с 2002 года по 2014 год в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации страховые взносы. В-третьих, сумма возмещения средств из федерального бюджета в связи с учетом при установлении пенсии отдельных «нестраховых» периодов на основании Закона от 21.03.2005 № 18-ФЗ и Закона от 4.07.2011 № 126-ФЗ. В четвертых, это суммы валоризации.

При этом в первой и второй компоненте расчетного пенсионного капитала может участвовать районный коэффициент к заработной плате.

Страховые взносы за период с 2002 года по 2014 год учтены на лицевых счетах застрахованных лиц в системе индивидуального (персонифицированного) учета. Они подлежат поэтапной индексации на те коэффициенты индексации расчетного пенсионного капитала, которые были утверждены Правительством Российской Федерации (см. таблицу № 9).

Этапность заключается в том, что коэффициент индексации применяется к тем страховым взносам, которые входят в расчетный пенсионный капитал, подлежащий индексации на тот или иной коэффициент. Например, страховые взносы, начисленные (уплаченные) в 2014 году, не могут быть проиндексированы на те индексы, которые были установлены для расчетного пенсионного капитала по состоянию на 1 января 2014 года или другую более раннюю дату. Вместе с тем страховые взносы, начисленные (уплаченные) в 2002 году, будут увеличены на все индексы, которые были установлены для расчетного пенсионного капитала по состоянию на 1 января 2003 года и позднее.

Последний коэффициент индексации расчетного пенсионного капитала по состоянию на 1 января 2014 года будет принят в 2015 году.

К иным поступлениям в Пенсионный фонд России, которые учитываются в расчетном пенсионном капитале, относится сумма возмещения средств федерального бюджета в связи с учетом следующих «нестраховых» периодов:

1). период прохождения военной службы по призыву;

2). период ухода одного из родителей за ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более четырех с половиной лет в общей сложности;

3). период ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет;

4). период проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства, но не более пяти лет в общей сложности;

5). период проживания за границей супругов работников, направленных в дипломатические представительства и консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных организациях, торговые представительства Российской Федерации в иностранных государствах, представительства федеральных органов исполнительной власти, государственных органов при федеральных органах исполнительной власти либо в качестве представителей этих органов за рубежом, а также в представительства государственных учреждений Российской Федерации (государственных органов и государственных учреждений СССР) за границей и международные организации, но не более пяти лет в общей сложности;

7). служебная деятельность граждан из числа судей, в том числе пребывавших в отставке, погибших (умерших) вследствие причин, не связанных с их деятельностью (при установлении страховой пенсии по случаю потери кормильца).

Это интересно: Индексируется ли материнский капитал

Из приведенного перечня следует, что отличие в учете «нестраховых» периодов по сравнению с Законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ касается продолжительности ухода родителями за детьми. При исчислении размера «нестраховых» периодов по нормам Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ можно учесть 6 лет вместо 4,5 по нормам Закона от 21.03.2005 № 18-ФЗ.

Сумма возмещения средств федерального бюджета в связи с учетом «нестраховых» периодов определяется исходя из стоимости страхового года не дату установления пенсии и продолжительности «нестрахового периода» по формуле:

Σ возмещения = СТгода х СТАЖ, где Σ возмещения — расчетный пенсионный капитал, сформированный с учетом «нестраховых» периодов, предусмотренных Законом от 21.03.2005 № 18-ФЗ и Законом от 04.06.2011 № 126-ФЗ СТгода — стоимость страхового года СТАЖ — продолжительность «нестраховых» периодов.

Стоимость страхового года

Год	Размер
504,00
756,00
1008,00
1209,60
1344,00
1848,00
3864,00
7274,40
10392,00
13509,60
14386,32
16239,60
17328,48

Стоимость за прошлые года может принимать участие в исчислении расчетного пенсионного капитала в отношении пенсий, которые назначены до 2015 года, в случае их перерасчета по основаниям, не связанным с изменением периодов учета «нестраховых» периодов.

Как я уже упоминала, Закон от 28.12.2013 № ФЗ-400 устанавливает более выгодный вариант учета в размере пенсии «нестраховых» периодов, чем Закон от 21.03.2005 № 18-ФЗ. Ежемесячное увеличение размера страховой пенсии за один год такого периода составляет 115 руб. 38 коп. (64 руб. 10 коп. х 1,8).

Для сравнения один год «нестрахового» периода в размере пенсии при стоимости страхового года на 2014 год и ожидаемом периоде выплате трудовой пенсии по старости 228 месяцев составляет 76 руб. 00 коп. В этой связи нормы Закона от 21.03.2005 № 18-ФЗ вряд ли будут часто применяться при исчислении размера страховой пенсии.

Оценку пенсионных прав застрахованных лиц по состоянию на 1 января 2002 года, как один из основных компонентов расчетного пенсионного капитала, рассмотрим более подробно в следующем разделе лекции. Тогда же целесообразно осветить вопросы о валоризации (повышении) расчетного пенсионного капитал, поскольку они неразрывно связаны друг с другом: валоризации подлежит величина расчетного пенсионного капитала, определяется по состоянию на 1 января 2002 года.

Как расчитываются баллы для пенсии за 2002 2014 годах

Вне зависимости от подсчётов, если коэффициент превышает 1,2, то берётся именно это значение, во всех остальных случаях – согласно подсчёту. В данном примере средняя зарплата пенсионера равнялась 320 рублям, в то время как во всей остальной стране средняя зарплата составляла 210 рублей. Коэффициент превышает допустимый максимум, поэтому будет равняться 1,2.

Далее подсчитывается стажевой коэффициент по следующей формуле: 0,55 + 0,1 x (35 – 20) = 0,70. Общая пенсия рассчитывается по формуле: (0,70 (стажевой коэффициент) x 1,2 (коэффициент средней зарплаты)) x 1671 = 1223,17. Если сумма будет свыше 660, вычитается 450 рублей. В итоге сумма становится 773,17. Это количество увеличивается на 20% за советский и постсоветский стаж до 927,80.

О пенсии

Как учитывается советский трудовой стаж при начислении пенсии

Для расчета нужны показатели: стаж до 1991 года; стаж до 2002 года и среднемесячный заработок (берутся за 2000 – 2001 годы либо любые хорошо оплачиваемые 5 лет до 2002 года). Первый показатель учитывается в виде стажевого коэффициента – СК, который для мужчин, имеющих общий трудовой стаж не менее 25 лет, и женщин – не менее 20 лет, составляет 0,55 и повышается на 0,01 за каждый дополнительный год, но не более чем на 0,2. Примеры: 1. Мужчина начал трудовую деятельность с января 1976 года.

Что такое пенсионный балл? как рассчитываются пенсионные баллы пенсионерам?

То есть если человек проработал и имеет трудовой стаж во времена СССР (до 1991 года) в количестве 4 лет, его надбавка к пенсии составит 4%, если проработал 17 лет, то 17% и т. д. Также указом президента России было решено и установлено, что вне зависимости от предоставления документов или наличия трудового стажа в принципе, за период с 1991 по 2001 год всем пенсионерам будут начислены дополнительные 10% к пенсии. Советским стажем считается вся трудовая деятельность по 2001 год включительно, она подпадает под общий расчёт без разделения на советское-постсоветское время.
Пример расчёта пенсии за советский стаж Пенсионер имеет трудовой стаж в количестве 35 лет, 20 из которых – в советское и постсоветское время. Необходимо посчитать коэффициент средней зарплаты пенсионера и в целом по стране.

Расчет среднего заработка для пенсии по новым правилам в excel

Перевод в баллы стажа до 2002 года.

Сведения о среднем заработке для ориентировочного расчета можно взять у работодателя. Но надежнее будет почерпнуть их из вашего индивидуального пенсионного счета. Чтобы люди с высокой зарплатой не заработали слишком много баллов, их максимальное количество ограничено законом.

Это интересно: Температура труб отопления в квартире нормы

В 2015 году максимум составлял 7,39 балла, в этом году – 7,83 балла, в следующем – 8,26 балла. До 2002 года Чтобы рассчитать количество баллов до 2002 года, нужно найти размер трудовой пенсии на 31.12.2014 г. и разделить на 64,1 руб. (стоимость балла на 1 января 2015 года).

Индивидуальный пенсионный коэффициент — что это такое?

И если у человека нет бумажки, то эти годы могут выпасть из начисления. Соответственно, будущий пенсионер должен самостоятельно позаботиться о подтверждении рабочего времени. Женщины, находившиеся в отпуске по уходу за детьми тоже должны предоставить соответствующие бумаги.

Мужчины, проходившие службу в армии, обязаны это подтвердить. Постановлением Президента России, за каждый год советского периода начисленный капитал будет увеличен на 1%.

Пенсионные баллы за советский стаж: алгоритм расчета размера пенсии с примером

Все что нужно знать о расчете пенсии по старости

Пенсионные накопления трудоустроенных лиц делятся на две части: сберегательную и фиксированную. Каждый человек сам решает, будет ли он получать фиксированную выплату, или все средства отправлять на формирование накопительной части пенсии. Форма, по которой рассчитывается объем накоплений, включает несколько элементов. Один из них – пенсионные баллы. О них и пойдет речь в данной статье. Факторы На размер страховой пенсии оказывают влияние:

• сумма перечисленных в бюджет страховых взносов с «белой» зарплаты;
• возраст налогоплательщика;
• наличие группы инвалидности, иждивенцев;
• проживание;
• момент выхода на пенсию (досрочно или нет);
• формирование накоплений.

В 2017 году лицам, которые постоянно проживают в РФ и по состоянию на 31.12.16 получают пенсию, предоставляется единоразовая выплата в сумме 5 тыс. руб.

Расчет пенсии для родившихся до 1967 года: порядок оформления начислений

Сумма 1671 рублей это СЗП — среднемесячная заработная плата в Росси за период 01.07.01-30.09.01 (постоянная величина);

• Если стажевый коэффициент равен 0,55, то применяется формула вида: (0,55 * коэффициент среднемесячной зарплаты * 1671 – 450) * (стаж до 2002 / 25). Это для мужчин. Для женщин второй множитель – (стаж до 2002 / 20). Если расчетная величина окажется меньше 660 р., то для мужчин – 210 * (стаж до 2002 / 25), для женщин – 210 * (стаж до 2002 / 20).
• Женщина вышла на пенсию в 2015 году.

Расчет пенсионного капитала, заработанного за период с 2002 — 2014 год

Для определения первых трех слагаемых необходимо знать размеры пенсионных капиталов — ПК1 и ПК2, «заработанных» в разные периоды трудовой деятельности:

Рассчетный пенсионный капитал ПК1 вычисляют по формуле на основе средней зарплаты гражданина за выбранный им период до 2002 года с учетом его трудового стажа до 2002 года.

Сведения о формировании ПК2 содержатся на индивидуальных лицевых счетах граждан в ПФРФ.

Учет средств, перечисляемых на формирование страховой части пенсии каждого гражданина, организован и проводится, начиная с 2002 года. Поэтому определить размер своего пенсионного капитала ПК2, заработанного за период после 2002 года, можно на основе «извещений о состоянии индивидуального лицевого счета», выдавамых по запросу гражданина на сайте Госуслуг или в отделении ПФ.

Коэффициент 3,222 — это произведение коэффициентов индексации расчетного пенсионного капитала с 2005 по март 2014 года.

То же самое необходимо проделать со всеми суммами, поступившими за другие годы, а именно — каждую из них следует умножить на «свой» коэффициент индексации для конвертации в «сегодняшние» деньги. После того, как суммы каждого года будут проиндексированы — их необходимо сложить. Полученный результат и составит пенсионный капитал (ПК2), заработанный за период с 2002 по 2014 годы.

Без знания коэффициентов индексации расчетного пенсионного капитала (за периоды с 2002 по 2014 год) , рассчитать размер пенсионного капитала на основе извещения о состоянии своего индивидуального лицевого счета невозможно.

Статья написана по материалам сайтов: lektsii.org, vip-real-estate.ru, beta2.45-90.ru.

Источник: ec02.ru

Индивидуальный пенсионный капитал в 2019 году

От количества баллов, накопленных за время трудовой деятельности, зависит размер страховой пенсии по старости для граждан. Начисления по такой схеме начались с 2015 года. Расчётный пенсионный капитал – основной показатель, связанный с этой системой. Это общая сумма страховых взносов, которые были перечислены в адрес Пенсионного фонда. Индивидуальный пенсионный капитал до сих пор вызывает большое количество вопросов.

Для чего нужен индивидуальный пенсионный капитал

ИПК разрабатывают для того, чтобы сотрудник мог самостоятельно выбирать процент от зарплаты, который можно направлять на формирование дополнительных накоплений. Если выбор не сделать, то в первый год ставка будет нулевой, потом она постепенно увеличивается на 1 пункт.

Пока что подобную систему планируется внедрять временно. Переходный период будет двухлетним.

Главное отличие от старых моделей – в том, что взносы на обеспечение платят не работодатели, а сами сотрудники. Потребность в ведении подобной системы с пенсионным капиталом обусловлена несколькими факторами.

1. Снижение уровня материального обеспечения в престарелом возрасте.
2. Интерес граждан к тому, чтобы формировать защищённый индивидуальный бюджет.
3. Трудности при сборе средств, достаточных для обеспечения нормального уровня жизни пенсионеров.
4. Автоматизация, модернизация промышленных производств. Из-за этого снижается количество доступных рабочих мест, особенно для пожилых людей и тех, у кого есть другие ограничения.

Сравнение индивидуального пенсионного капитала и накопительной пенсии

В случае с ИПК имеется несколько важных отличий от той системы, которая действовала ранее:

• ставка от 0 до 6%;
• есть возможность приостановить участие на 0% сроком до 5 лет и более либо допустимо использовать ставки меньше 6% (в случае со старыми системами таких возможностей не было);
• ИПК предлагает возможность получения выплат до наступления пенсионного возраста, пусть с некоторыми ограничениями;
• при ИПК взносы уплачиваются только за счёт сотрудника;
• передача по наследству в системе индивидуального пенсионного капитала поддерживается.

Чем меньше зарплата, тем меньше размер ИПК. Предполагается, что больше выгоды у тех, кто получает серьёзный доход.

Куда и как будет направлена накопительная часть пенсии после введения ИПК

Как только новая система будет введена в действие, старые накопления планируется ликвидировать полностью. Предполагается два варианта для перечисления средств. Всё зависит от того, как граждане распоряжались ими ранее. Обычно лица выбирали такие решения:

• передача под управление ПФ РФ, который сотрудничал с Внешэкономбанком;
• перечисление негосударственному пенсионному фонду.

По умолчанию накопления переводят в управление того же НПФ, либо их превращают в баллы страховой пенсии. Но гражданин может сам написать заявление, согласно которому деньги потом переходят в ПФ РФ, либо в НПФ по выбору. Гражданин решает, как пользоваться расчётным пенсионным капиталом, сформированным из страховых взносов.

Расчётный пенсионный капитал

Для каждого человека страховую пенсию определяют индивидуально. Для её назначения нужно не только достичь определённого возраста, но и выполнить некоторые условия:

• получение страхового стажа в минимальных количествах;
• накопление пенсионных баллов.

Заявление при выходе на пенсию подают через работодателя, либо путём обращения в ПФР.

Сам расчётный капитал состоит из нескольких компонентов:

1. пенсионные права, конвертируемые в денежном выражении, накопленные до 2002 года;
2. валоризация и страховые взносы, которые были перечислены до указанной даты.

Стаж работы и зарплата работника – основные показатели, по которым считали пенсии тех, кто работал до 2002 года включительно. В настоящее время критерии изменились.

Самостоятельный расчёт РПК предполагает использование такой методики:

• определение стажевого коэффициента;
• расчёт коэффициента по среднемесячному заработку;
• вычисление расчётной пенсии к январю 2002 году;
• валоризация;
• применение поправочных коэффициентов согласно новому законопроекту об индивидуальном пенсионном капитале.

Стажевый коэффициент легко определить в зависимости от пола, продолжительности трудовой деятельности. Максимальное значение применяют за 0,75, вне зависимости от сложившихся обстоятельств.

О выплате накопленных средств

Если гражданин согласится участвовать в системе, сбережения предоставляются пожизненно сразу после оформления пенсии. Или это происходит до тех пор, пока не закончится сумма. Деньги, отложенные на счету, разделяются на равные части. Учитывается так называемый срок дожития, который устанавливается и регулируется Правительством. Оно же определяет, что такое расчётный пенсионный капитал.

На 2018 год было право оформлять пенсию при достижении 55-, либо 60-летнего возраста. Но с 1 января 2019 года планируется повышать эту границу каждый год. Этапы реформы продлятся 10 и 16 лет соответственно.

Полноправным владельцем накопления признают только самого вкладчика. Новые правила не отменяют этой особенности. Средства можно получить наличными. Это происходит при отказе от участия в системе ИПК либо при наступлении определённых обстоятельств:

• необходимость расчёта по долговым обязательствам;
• тяжёлая болезнь гражданина, его близких родственников;
• потеря основного источника доходов.

Главный недостаток системы в том, что граждане получают ровно столько, сколько отложили сами. Но зато для участников предусматривают дополнительные налоговые льготы, в частности по НДФЛ. Одно из прав – применение налоговых вычетов.

Уступки разрабатываются и для работодателей, которые смогли привлечь сотрудников к участию в системе. Речь идёт о скидках при работе с системами налогообложения. Результаты зависят от конкретной суммы взносов со стороны работника.

Законопроект об индивидуальном пенсионном капитале

По умолчанию в будущий законопроект включены далеко не все пенсионеры. Предполагаются следующие особенности, связанные с новой системой.

1. Если доход ниже установленного уровня, граждане всё равно могут включиться в систему индивидуального пенсионного капитала. Но им для этого надо написать соответствующее заявление.
2. Порядок формирования капитала автоматически распространяется на тех, у кого предполагаемая зарплата – 85 тысяч рублей в месяц и более. В заявительном порядке можно только изменить порядок перечислений и взаимоотношений.

Сейчас Правительство РФ продолжает только рассматривать подобный проект, поэтому с 2019 года его ввести не получается. Разрабатываются дополнительные правила по индивидуальному пенсионному капиталу.

Законодательное регулирование

Основной документ, который пока ещё становится опорой при решении вопросов – Федеральный закон «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» от 17.12.2001 N 173-ФЗ. Но сейчас рассматриваются возможные альтернативы, поскольку многие положения этого закона опирались ещё на разработки советского времени.

В ближайшее время индивидуальный пенсионный капитал заменит систему отчислений, которая применялась ранее. Участие в этом проекте будет добровольным для большинства граждан. Предположительный процент отчисления – 6%, но возможно повышение до 12%. При накоплении средств основным участником становится НПФ. Минимальный период платежей – 5 лет, но участники и контролирующие органы могут изменять этот показатель, в зависимости от складывающихся обстоятельств.

Источник: zavtrapensiya.ru

Как рассчитать пенсию по старости

Пенсия выплачивается каждый месяц и призвана обеспечить граждан доходом, в связи с тем что они достигли пенсионного возраста и не получают заработную плату.

Есть разные виды пенсии: по старости, инвалидности, потере кормильца. Зачастую встает вопрос: «Сколько я буду получать на пенсии и как самостоятельно рассчитать сумму?». Предлагаем разобраться в тонкостях расчета пенсии по старости.

Когда положена пенсия по старости

Пенсия по старости начисляется и выплачивается по достижении 60 лет мужчинам и 55 лет женщинам. Для оформления пенсии требуется иметь как минимум 5 лет страхового трудового стажа.

Для полного начисления пенсии мужчина должен иметь минимум 25 лет стажа, женщина обязана отработать 20 лет. Страховой трудовой стаж – это суммарное количество лет, в течение которых человек работал. Для того чтобы трудовой стаж учитывался, нужно обратиться в ОПФР своего города, встать на учет, получить страховое пенсионное свидетельство. Застрахованные лица имеют свои индивидуальные счета с фиксированными страховыми номерами.

Из чего складывается пенсия

Величина трудовой пенсии складывается из двух составляющих: страховой части (СЧ) и накопительной части (НЧ). 1 января 2002 года началась масштабная пенсионная реформа. Именно с этого момента вводится понятие пенсионного капитала и накопительной системы.

Все действия, при расчете пенсии, опираются на данные двух категорий: информация о пенсионере до начала реформы, информация о трудовой деятельности после начала пенсионной реформы, если таковая велась.

Страховая часть пенсии является суммой пенсионного капитала и фиксированного базового размера (ФБР) пенсии являющегося гарантией того, что человек будет получать минимальный доход. Он не зависит от трудового стажа и заработка и определяется только социальным статусом.

Для трудовых пенсий по старости факторами социального статуса являются возраст выше 80 лет, инвалидность I степени, наличие несовершеннолетних иждивенцев.

В 2010 г. ФБР имел величину 2546 руб. и был поднят в 2011 г. до значения 2 963,07 руб. Если возраст пенсионера превышает 80 лет или он инвалид I группы – ФБР удваивается и составляет 5 926,13 руб. (на 2011 г.). Каждый иждивенец (но общее число не более 3) добавляет к выплате по 987,69 руб. (на 2011 г.).

Как образуется пенсионный капитал

Пенсионный капитал – денежные средства, накопленные в процессе трудовой деятельности на специальном лицевом счете. Пенсионный капитал пополняется из налога, удерживаемого с каждого работающего гражданина, иными словами, это страховые взносы и иные поступления в Пенсионный фонд.

При расчете пенсионного капитала гражданам, имеющим трудовой стаж до 01.01.2002 г. (до введения реформы в систему пенсионных выплат), необходимо добавить к нему денежное выражение пенсионных прав за этот период времени. Иными словами стаж и зарплата гражданина до даты начала реформы должны быть преобразованы в часть пенсионного капитала. Назовем данное преобразование расчетным значением пенсионного капитала.

Следует также ввести понятие валоризации – увеличение пенсии, проведенное государством 01.01.2010 г., минимум которого составляет 10%. Валоризация возможна только при наличии советского стажа. Рассчитывается количество лет трудового стажа до 1991 г., умножается на 1% и добавляется обязательные 10%. Эта величина и есть валоризация установленная законом и для всех рассчитывается одинаково.

Пример расчета пенсионного капитала

Для наглядности расчетов возьмем в качестве примера следующие данные:

• Пол пенсионера: женский.
• Год выхода на пенсию: 2008.
• Возраст на момент выхода на пенсию: 55 лет.
• Трудовой стаж с 1977 по 2008 гг.
• Средний доход с 2000 по 2002 годы составляет 2 260 руб.

РП = СК × (ЗР / ЗП) × СЗП

РП – расчетный размер пенсии.

СК – коэффициент стажа. Имеет значение 0,55.

За каждый трудовой год, сверх минимального срока для получения пенсии, добавляется еще по 0,01, но не должен превышать значения 0,75.

ЗР – среднемесячный доход гражданина за интервал 2000-2001 гг. или за любые 5 лет непрерывной работы.

ЗП = 1 494,50 руб. – среднемесячный заработок в РФ за интервал 2000-2001 гг. по статистическим данным.

СЗП – среднемесячный заработок в РФ в третьем квартале 2002 г. равен 1 671,00 руб.

Значение (ЗР / ЗП) для регионов с обычными условиями не превосходит 1,2 и может достигать 1,9 для районов севера. Перейдем к расчету: вычислим расчетный размер пенсии в интервале от 1977 г. до 2002 г. С 1977 по 2002 г. трудовой стаж составит 25 лет, что на 5 лет больше обязательного стажа для начисления пенсии, следовательно, СК будет равен 0,55 + (0,01 × 5), т.е. 0,6.

• РП = СК × (ЗР / ЗП) × СЗП = 0,6 × 1,2 × 1 671 = 1 203,12 руб.

Отношение дохода указанного в нашем примере и средней зарплаты за интервал 2000-2001 гг. равно 2 260/1 494,5 = 1,51, что больше 1,2, условия для начисления обычные, следовательно, берем значение 1,2.

Расчетное значение пенсионного капитала:

• ПК1 = (РП — 450) × T = (1 203,12-450) × 192 = 144 599,04 руб.

Здесь T – расчетный период времени выплаты или время дожития. Увеличивается каждый год и достигнет максимума – 228 месяцев в 2013 г. На окончание 2010 г. составляет 192 месяца. Значение 450 – это значение ФБР до реформы – минимально гарантируемая государством пенсия на конец 2001 г.

Вы должны помнить, что государство ежегодно повышает расчетный капитал пенсионера: индексирует его. Это необходимо делать, чтобы пенсии не отставали от роста цен, нивелировали влияние инфляции, соответствовали росту зарплат. Коэффициент индексации ежегодно определяется правительством.

Вычислим значение, на которое увеличится ПК1 при валоризации:

• СВ = (144 599,04 × 0,24) = 34 703,76 руб.

В нашем случае стаж до 1991 г. составляет 14 лет. Валоризация примет значение: 10% + 14 лет × 1% = 24% = 0,24.

• (ПК1 + СВ) × 3,6784 = (144 599,04 + 34 703,76) × 3,6784 = 659 547,42 руб.

Что такое отчисляемая страховая часть пенсии

Ежемесячно часть нашей зарплаты идет на уплату страховых взносов. Часть из них увеличивает накопительную составляющую пенсии, вторая часть – страховую составляющую (назовем ее отчисляемой страховой частью (ОСЧ), не путать со страховой частью пенсии!).

Накопительная часть и ОСЧ были введены в ходе реформы. Так или иначе, ОСЧ – это составляющая пенсионного капитала. Рассчитать ОСЧ довольно сложно, но можно обратиться к информации, которую мы ежегодно получаем из Пенсионного фонда по почте. В письме есть две графы: одна отображает значение ОСЧ, другая – накопительной части.

Представим, что ОСЧ в нашем случае составляет 37 434,48 руб.

ПК2 = 37 434,48 руб.

Теперь мы можем рассчитать полное значение ПК:

• ПК = СВ + ПК1 + ПК2 = 691 981,9 руб.

Считаем окончательное значение страховой части:

• СЧ = Б + ПК / Т = 2 562 + 691 981,9/192 = 6 192,11 руб.

Здесь Б – это описанный ранее ФБР.

Расчеты показывают, что СЧ пенсии составит 6 192,11 руб.

Что такое накопительная часть пенсии

Накопительная часть – часть дохода работающего гражданина и суммы инвестиционного прироста этого капитала. Поясним это определение.

Каждый месяц, наряду с отчислением на страховую часть, работодатель производит отчисление и на накопительную часть. Формируется накопительный капитал. Он может находиться в Государственном Пенсионном фонде (ГПФ), а может размещаться в Негосударственном Пенсионном фонде (НГПФ).

Выбор фонда лежит на плечах застрахованного лица. Капитал, размещенный в фонде, инвестируется в ценные бумаги, при этом теоретически он должен приносить ежегодные проценты, которые суммируются с уже имеющейся накопительной частью. Почему приносить доход теоретически?

Да потому, что ГПФ имеет стабильный, пусть и незначительный, доход и вкладывается в ценные бумаги государства, которые не подвержены банкротству. НГПФ вкладывается в ценные бумаги абсолютно любого предприятия, а следственно, может иметь доход либо нести убытки. Значение накопительной части почерпнем из информационного письма Пенсионного фонда. Допустим, оно составляет 18 620,10 руб.

Рассчитаем ежемесячную часть пенсии, приходящуюся на накопительную часть:

• НЧ = 18 620,10 / T = 18620,10 / 192 = 96,98 руб.

Наконец, полное значение пенсии:

• П = СЧ + НЧ = 6192,11 + 96,98 = 6289,09 руб.

Таким образом, наша пенсионерка в месяц будет получать 6 289,09 руб.

Как видите, расчет довольно громоздкий и имеет множество переменных величин. Некоторые из них сложно учесть самостоятельно, и вполне вероятно, что расчет пенсии на будущее потребует в дальнейшем корректировок.

Но общий принцип останется неизменным, его можно использовать для проверки начисленной пенсии. При наличии вопросов относительно уже начисленной пенсии вы сможете с ним обратиться в пенсионный фонд для сравнения или уточнения.

• Редакция BBF.RU
• 30 марта 2013, в рубрике «Карьера»

• Пенсия

Источник: bbf.ru