Вещи, которые нужно успеть сделать до Нового года – отдать долги, купить подарки, вылечить зубы, подать документы на налоговые вычеты, открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). список бесконечный! Верим, что с основной массой дел вы уже справились, но если еще не открыли ИИС, то сейчас самое время.
Если у вас есть свободные деньги для инвестиций, которые не понадобятся в течение трех лет, то действуйте:
Открывайте ИИС до Нового года, пополняйте счет в уходящем 2021 г. и в 2022 г. получайте 13% от внесенных средств, но не более 52 000 руб. В 2022 г. вы снова можете пополнить индивидуальный инвестиционный счёт и получить ещё 52 000 руб., но уже в 2023 г.
Зачастую брокеру нужны сутки на открытие счета, поэтому рекомендуем не дотягивать до 31 декабря и открыть ИИС раньше, а под бой курантов планировать покупки на счет или уже наслаждаться первым результатом.
Параметры ИИС
Разберем основные параметры и подводные камни, с которыми сталкиваются инвесторы во время работы с ИИС.
Простой безрисковый портфель. Вклад или ОФЗ? ИИС + ОФЗ. Куда вложить деньги?
Срок
Оформляется на 3 года, затем автоматически продлевается еще на год.
Инвесторы предпочитают закрывать счет спустя 3 года и реинвестировать освободившиеся средства.
Если ИИC закрывается ранее чем через три года, то налоговые льготы обнуляются.
Типы вычетов
Тип А – возврат налога на доходы.
Доходом к возврату с 2021 г. считается только зарплата и налоги, уплаченные с депозитов. Максимальная сумма взноса – 1 000 000 руб. в год, но максимальный вычет – 52 000 руб.
В этом типе вычета нет льготы на долгосрочное владение (ЛДВ). Например, если вы купили акцию Норильского никеля и не продавали ее более трех лет, то при продаже в любом случае будет удержан налог на прибыль 13%. Но если перевести акцию на основной брокерский счет, то ЛДВ будет и доход фиксируется без налога.
Подробнее об оптимизации налогов читайте в статье.
Тип Б – прибыль, полученная от торговли на ИИС, не облагается налогом на доходы. Используется если нет официальной заработной платы или прибыль от ценных бумаг на ИИС превышает 156 000 руб. за три года.
Важно: Тип вычета менять нельзя. Как только вы воспользовались типом вычета А, на тип Б уже претендовать не получится. Только через закрытие счета и открытие нового.
Подробнее об индивидуальном инвестиционном счёте (ИИС) можете ознакомиться в нашей статье: «Что такое ИИС и зачем нужен инвестору?».
Что можно покупать на ИИС
Валюту
ИИС открывают и пополняют только российскими рублями. В иностранных деньгах ИИС не открывают, однако после зачисления средств на счет инвестор вправе купить иностранную валюту. Обменные операции выполняют на валютном рынке Мосбиржи. Обменяв валюту, владелец ИИС может купить на нее иностранные ценные бумаги. На валютные транзакции нет ограничений.
Российские и зарубежные акции
Инвесторы могут покупать на ИИС акции и депозитарные расписки, торги которых проходят на Московской и Санкт-Петербургской биржах.
#146 ИИС + облигации. Разбираем стратегию. Какая доходность за 3 года?
Важно: на дивиденды, полученные от иностранных эмитентов – вычет на доход не распространяется. Согласно п. 3 ст. 210 НК РФ, налоговые вычеты не применимы к дивидендам! Обязанности налогового агента на дивидендные выплаты по иностранным активам на основном брокерском счету или ИИС не распространяются. Эмитент самостоятельно удерживает налоги с дивидендного дохода согласно налоговой политике иностранного государства.
Государственные и корпоративные облигации
На ИИС можно хранить ОФЗ (облигации федерального займа. В качестве эмитента выступает российский Минфин. Вложения в облигации надежны, однако показатель доходности невысокий, как и риски инвестора.
Также надежны инвестиции в корпоративные облигации. Их выпускают компании с целью получения финансирования, обещая взамен купонный доход выше, чем по ОФЗ. Точный уровень доходности определяет эмитент. Чем выше репутация компании, тем меньше выплата по корпоративным облигациям.
ETF
Покупка ETF не сложнее, чем приобретение акций или долговых обязательств, а вложения не менее надежны. Вкладывать в ETF предпочитают инвесторы, ориентированные на долгосрочные проекты. Выбор ETF ограничен инструментами, размещенными на российских биржевых площадках.
ПИФы
Законом покупка паев в рамках ИИС не запрещена. Для их приобретения используют брокера. Выбор ПИФа ограничен представленными на бирже вариантами. При передаче ИИС на доверительное управление, покупают паи по рекомендации управляющей компанией.
Опционы и фьючерсы
Владелец инвестиционного счета может приобрести опционы и фьючерсы, однако эти продукты ориентированы больше на опытных участников биржи. Фьючерсами и опционами пользуются профессиональные инвесторы, заинтересованные в поддержании баланса собственного портфеля, ради получения прибыли. Доступ к этим финансовым инструментам изначально закрыт для владельцев ИИС, но может быть предоставлен по отдельному запросу.
Будут ли доступны фьючерсы и опционы на ИИС, зависит от обслуживающего брокера и установленных им правил.
Вывод средств с ИИС
Деньги выводятся при закрытии ИИС. Но купоны по облигациям и дивиденды можно получать на текущий расчетный счет в банке. Заранее обратите внимание на настройки счета – если деньги в виде купонов и облигаций поступили на ИИС, то вывести их уже будет нельзя.
Как закрыть ИИС
Чаще всего, это делается удаленно, по звонку или подаче заявки в приложении, но некоторые брокеры до сих пор предлагают посетить офис лично.
Важно: При закрытии ИИС, на счете не должно быть ценных бумаг, только деньги. Бумаги нужно продать или перевести на брокерский счет для сохранения ЛДВ (это операция платная, стоимость уточняйте у брокера).
Подробнее о том, как получить инвестору налоговые льготы – читайте в нашей статье.
ИИС – универсальный инструмент как для консервативного инвестора, так и спекулянта. Открывайте счет самостоятельно, а с помощью сервиса по анализу акций определяйтесь с ценными бумагами для покупки.
Источник: finrange.com
Облигации на иис как заработать
Мы придумали для вас уроки инвестиционной грамотности, которые помогут разобраться в основах инвестирования всего за 5 минут. Каждый урок — это немного теории и несколько вопросов, чтобы проверить себя.
Что такое «голубые фишки» и почему о них знает каждый успешный инвестор.
Как заработать на вашем ИИС больше 13% и какую стратегию выбрать. Какими будут риски?
Как открыть счет и начать инвестировать?
В прошлом уроке мы уже разобрались в том, что такое Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС), и как с его помощью получить налоговый вычет 13% с гарантией от государства. Сейчас немного повторим основное, чтобы двигаться дальше.
Важно соблюдать некоторые условия: вы должны быть налоговым резидентом России и проживать в стране минимум полгода. Вы должны платить налог с официального дохода — 13%. Именно его и вернет вам государство. Открыть счет нужно на три года. Если вы выведете деньги и закроете свой ИИС раньше, то налоговые вычеты можно потерять.
Если вы готовы соблюдать все эти правила, остается только открыть ИИС у брокера. У нас, в ITinvest, это можно сделать удаленно при минимальном количестве формальностей. После того, как счет открыт, можно заводить на него деньги и ждать первого вычета от той суммы, которую вы внесли за год. Для вычета нужно будет подать нужные документы в налоговую.
Максимальный вычет, который можно получить от государства — 52 тысячи рублей в год. Для этого на ваш ИИС нужно внести 400 тысяч рублей за год.
Многие зарабатывают на ИИС именно так, используя его как копилку. Но ваш ИИС может быть намного эффективнее.
Как заработать больше, чем 13%?
На ИИС можно заработать намного больше. Для этого нужно инвестировать. И тут все зависит от того, насколько вы опытны в инвестировании.
Для того, чтобы получить заметно больше, чем просто налоговый вычет, нужно использовать ИИС не как копилку, а как полноценный брокерский счёт — покупать валюту, ценные бумаги: акции, облигации, ETF и фьючерсы. Тогда к налоговому вычету можно будет добавить ожидаемую прибыль по этим финансовым инструментам.
Возможностей много. Главное — оценить свои силы и опыт.
Можно поручить свою инвестиционную стратегию профессионалам и купить готовые инвестиционные продукты, к ним относятся, например, структурный продукт или модельный портфель, либо инвестировать самостоятельно в облигации федерального займа (ОФЗ) или акции компаний, которые профессионалы называют «Голубые фишки». Это ценные бумаги с высокой надежностью. Такие инвестиционные решения чаще всего советуют новичкам.
Теперь — о каждом подробнее.
*Структурный продукт — это готовый финансовый продукт, рыночных рисков по которому у вас нет, они застрахованы.
Покупая структурный продукт, нужно выбрать актив, который будет работать, срок инвестирования и прогноз движения цены актива: падение или рост. Таким образом, можно заработать не только на росте, но и на падении ценных бумаг или долговых обязательств компании, то есть акций или облигаций.
*Модельный портфель — это готовая корзина ценных бумаг, которая составлена финансовыми аналитиками.
В каждый портфель входят ценные бумаги нескольких компаний — это значит, что риски по этим ценным бумагам всегда находятся в равновесии. Важно, что модельный портфель ценных бумаг не просто собирают для вас, но и помогают вам следить за его актуальностью. Если ситуация на рынке изменится, и какая-то из бумаг потеряет ценность, аналитики помогут вам заменить ее.
Подробнее о структурных продуктах и модельных портфелях — в следующих уроках.
*ОФЗ — самые консервативные бумаги — облигации федерального займа.
Почему такие вложения надежны? Покупая облигации федерального займа, вы буквально даете взаймы государству. Надежность такого заемщика значительна. Не вернуть свои деньги вы рискуете только в том случае, если государство объявит дефолт.
Если вы инвестируете деньги на своем ИИС в облигации федерального займа, заработать можно будет уже не 13%, а 20% от вложенной за год суммы.
*Голубые фишки
Если такого прогноза по прибыли вам не достаточно, то можно добавить в ваш портфель ценные бумаги крупнейших компаний, так называемые «голубые фишки». Это компании в том числе с государственным участием, высокой степенью доверия инвесторов и отличной репутацией.
Важно помнить!
Если вам обещают гарантированную прибыль, правильной реакцией на такие обещания будет настороженность. Профессиональный аналитик никогда не будет использовать таких формулировок, он может лишь рекомендовать вам вложить деньги в бумаги, которые принесут доход с большой вероятностью. Зато ограничить ваши риски брокер действительно может.
Золотое правило инвестирования — чем выше доходность по финансовым инструментам, тем выше и риски. Помните об этом!
Проверьте себя
Что нужно сделать, чтобы получать с ИИС больше 13% ежегодно?
Внести больше денег (ограничение: 1 млн руб.)
Правильно!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Нет!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Пополнять ИИС каждый год
Правильно!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Нет!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Договориться с брокером
Правильно!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Нет!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Пополнять ИИС каждый год и инвестировать деньги
Правильно!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Нет!
Подсказка: Чтобы заработать больше, необходимо инвестировать деньги на ИИС в ценные бумаги или валюту. Внести больше денег – это неверный ответ, есть и более верные способы. Пополнять ИИС каждый год – ответ неверный, поскольку неполный. А вот »договориться с брокером« в этом случае – совсем не выход.
Во что можно инвестировать деньги на ИИС?
В недвижимость
Правильно!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
Нет!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
В ценные бумаги и валюту
Правильно!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
Нет!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
Нет ограничений, главное предоставить подтверждающие документы
Правильно!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
Нет!
Подсказка: Если вы открыли брокерский счет, а ИИС относится именно к таким, в вашем распоряжении только те финансовые инструменты, которые торгуются на бирже. Именно поэтому такой актив, как недвижимость, не подойдет для ответа. Инвестировать можно в ценные бумаги и валюту.
Выберите верное утверждение:
Если открыл ИИС, то гарантировано получишь 52 000 руб.
Правильно!
Подсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Нет!
Подсказка: Скальпинг – это стратегия торговли. Это когда активы быстро покупают и сразу продают: за одну минуту, час или торговый день. Это тПодсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Деньги на ИИС можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции/облигации на бирже
Правильно!
Подсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Нет!
Подсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Брокер инвестирует ваши деньги самостоятельно, вам не нужно ничего предпринимать
Правильно!
Подсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Нет!
Подсказка: Деньги, как и любые активы, купленные на ИИС – ваша собственность. Без вашего распоряжения брокер не может инвестировать их по своему усмотрению. Утверждение про гарантии на 52 000 – это тоже неверно, потому что размер вычета зависит от многих факторов и именно такую сумму не гарантирует.
На ИИС действительно можно инвестировать в готовые продукты или самостоятельно купить акции или облигации на бирже.
Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест» (далее — Компания, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Центральным Банком Российской Федерации (Банком России)) и предназначена исключительно для ознакомления.
Материалы, предоставленные Компанией, основаны на информации, полученной из открытых источников, которые рассматриваются Компанией как надежные. Компания не имеет возможности провести должную проверку такой информации и не несет ответственности за точность, полноту и достоверность материалов, предоставленных Компанией. При принятии инвестиционных решений инвестор должен провести собственный анализ финансового положения эмитента, процентных ставок, доходности и всех рисков, связанных с инвестированием в ценные бумаги и другие финансовые инструменты и при необходимости воспользоваться услугами финансовых, юридических и иных консультантов.
Стоимость инвестиций может как снижаться, так и повышаться, и инвестор может потерять первоначально инвестированную сумму. Доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем. Материалы и сведения, предоставленные Компанией, носят исключительно информационный характер, предназначены для лиц, которые вправе получать такие материалы и сведения, и не должны рассматриваться как заверение об обстоятельствах, имеющих значение для заключения, исполнения или прекращения какой-либо сделки.
Настоящий документ, включая любые его части и отдельные положения настоящего документа, не могут рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты, коммерческого намерения Компании заключить сделку на условиях, изложенных в документе, а также гарантий Компании в отношении последствий заключения какой-либо сделки и/или использования какого-либо инструмента.
Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, не является формой выражения мнения Компании и/или ее сотрудников о том, отвечает ли конкретная ценная бумага или финансовый инструмент вашим финансовым и/или иным интересам. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. Компания не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данных материалах. Настоящий документ, включая любые его части и положения, а также любые комментарии Компании и ее работников в отношении данного документа не могут рассматриваться в качестве консультации, совета, разъяснений Компании в отношении рассматриваемого или любых других финансовых инструментов и сделок.
Любое использование информации, представленной в данном документе, включая любые части/разделы документа, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, как в устной, так и в письменной форме, допускается только при условии предварительного разрешения (согласия) Компании. Представленная информация и мнения подлежат изменению без уведомления получателей данной информации и мнений. Представленная информация не является персональной инвестиционной рекомендацией. Не является рекламой ценных бумаг и иных финансовых инструментов
АО «ИК «Ай Ти Инвест» · ИНН 7717116241 · КПП 770301001 · ОКПО 54776777
Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: № 045-07516-010000, № 045-07514-100000, № 045-08543-000100
Источник: itinvest.ru
Как заработать на инвестиционных счетах по максимуму и избежать убытков
Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) существуют с 2015 г. Их придумали в том числе для того, чтобы привлечь многочисленных вкладчиков на фондовый рынок. Это может быть либо брокерский счет (для самостоятельной торговли на биржах), либо счет доверительного управления (им управляет специализированная управляющая компания, УК) с дополнительными налоговыми льготами для инвесторов. Льготы предоставляются при условии, что срок жизни ИИСа составит не менее трех лет и с него не будут выводиться средства. У инвестора может быть лишь один ИИС, завести следующий можно после закрытия предыдущего. Вносить на счет можно только рубли.
Как работают льготы
Налоговый кодекс предусматривает две льготы для владельцев ИИСов. Первая (тип А) – налоговый вычет в размере зачисленной на ИИС суммы в пределах 400 000 руб. в год, т. е. из бюджета можно вернуть до 52 000 руб. ранее уплаченного налога на доходы физлиц (НДФЛ). Если каждый год вкладывать 400 000 руб., то и 52 000 руб. из бюджета можно получать ежегодно. Вторая (тип Б) – полное освобождение от НДФЛ прибыли, полученной от актиWow на ИИСе. Инвестор может воспользоваться лишь одной из льгот по собственному желанию, подав налоговую декларацию.
Причем первой льготой можно воспользоваться уже на следующий год после открытия счета, а второй – только спустя три года. Открыв счет и вложив деньги в 2019 г., инвестор сможет подать документы на вычет типа А уже в 2020 г.
Именно первая льгота не нравится Минфину. Ведомство недавно предложило подумать об отказе от нее, а замминистра Алексей Моисеев назвал вычет типа А неким кредитом на доход, который еще не получен. Правда, председатель ЦБ Эльвира Набиуллина идею отказа не поддержала. Представитель Минфина сказал, что реформа, если состоится, не должна затронуть тех людей, которые уже инвестировали.
Так что, пока налоговая льгота в силе, самое время открыть инвестиционный счет – например, как более доходную альтернативу накопительному долгосрочному вкладу. «Простая покупка ОФЗ на ИИС и вычет на взносы могут дать доходность больше, чем по вкладам», – уверен первый заместитель гендиректора «Открытие брокера» Владимир Крекотень.
Отсчет времени жизни ИИСа ведется не с момента пополнения, а с даты открытия счета, поэтому, даже если инвестор пока не планирует пополнять счет, все равно имеет смысл его открыть уже сегодня, добавляет инвестиционный стратег «БКС премьера» Александр Бахтин.
Льгота не для всех
Вычет на взнос подходит новичкам на рынке, считает руководитель отдела инвестиций и трейдинга «Тинькофф банка» Антон Кицун: как правило, им важен гарантированный доход, а вычет на взнос позволяет заранее рассчитать, на льготу какого размера он может претендовать. Кроме того, так как максимальная сумма, с которой может быть получен налоговый вычет, ограничена 400 000 руб. в год, такой продукт более интересен инвесторам с небольшими сбережениями, замечает ведущий аналитик по рейтингам страховых и инвестиционных компаний «Эксперт РА» Диана Коваленко.
Однако, решив открыть ИИС в расчете на вычет типа А, нужно помнить, что он предоставляется лишь инвесторам, имевшим в предыдущие периоды доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Поэтому этой льготой не могут воспользоваться пенсионеры, не имеющие иных, кроме пенсии и процентов по вкладам, доходов, индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы, и т. д.
Другой нюанс не понравится тем, кому могут досрочно понадобиться деньги со счета. Забрать деньги с ИИСа можно только полностью, закрыв счет, независимо от его срока жизни. И если инвестор сделает это до истечения трех лет с момента открытия, то ранее полученные вычеты ему придется вернуть в казну, да еще и уплатить пеню – как за неуплаченный в срок НДФЛ.
Своим клиентам мы рекомендуем получать налоговые вычеты типа А по итогам трех лет, чтобы не пришлось возвращать вычеты с дополнительными штрафами, говорит начальник управления инвестиционных продуктов и технологий УК «Открытие» Евгений Горбунов.
Доходы и расходы
Владельцы ИИСов зарабатывают не только благодаря вычетам на взносы, но и получают доход от вложений в хорошие активы. Инвестировать средства ИИСов можно в иностранную валюту, а также в любые ценные бумаги, допущенные к торгам на российской бирже: российские и иностранные акции, облигации, производные финансовые инструменты, паи ПИФов, ETF и т. д. Нельзя покупать ОФЗ для населения (ОФЗ-н), а также вносить средства с ИИСа на счет форекс-дилеров. Кроме того, на средства со счетов доверительного управления (ДУ) можно купить паи ПИФов только сторонних УК. Зато до 15% средств со счета ДУ можно положить на банковский депозит.
По данным Московской биржи, к началу мая почти 771 000 россиян обзавелись ИИСами. Большинство из них выбрали брокеров, ИИС в управляющей компании открыл лишь каждый восьмой владелец счета.
УК, как правило, предлагают клиентам несколько готовых стратегий инвестирования через ИИС с разным уровнем риска и потенциальным доходом от вложений с использованием разрешенных инструментов.
Аналитики брокеров также дают клиентам рекомендации, что можно было бы купить на ИИС для получения желаемого дохода. По их расчетам, ИИС, наполненный надежными корпоративными облигациями и ОФЗ, без пополнения за три года с учетом вычета типа А может принести 35–40% прибыли, а счет с акциями крупных компаний при благоприятной рыночной ситуации (что, впрочем, не гарантировано) – 70% и более.
Сейчас максимальная ставка трехлетнего рублевого вклада в госбанке на сумму 400 000 руб. – 8,2% годовых (РСХБ, «Доходный», проценты в конце срока); чистый доход от такого вклада за три года – 24,6% годовых.
Однако инвесторы получат не весь доход. Брокеры и УК берут за свои услуги плату.
Комиссии брокеров за покупку или продажу бумаг невелики – в среднем 0,03–0,05% от суммы сделки. «Открытие брокер» также взимает с клиентов 0,006–0,012% от стоимости портфеля каждый рабочий день, но не менее 90–177 руб. в месяц – «за формирование и аналитическое сопровождение модельного портфеля в целях поддержания его актуальной структуры», пояснил представитель брокера. Также клиенты брокеров платят комиссии депозитариям – 140–170 руб. за месяц, в котором проводились операции по счету.
УК берут за услуги больше. Большинство взимают с клиентов с ИИСами вознаграждение «за размещение и пополнение» (1–2% от стоимости актиWow), «за управление» (около 0,5–2% от среднегодовой стоимости актиWow), а иногда и «за успех» (например, 10–15% от заработанной для клиента прибыли). Также за счет актиWow клиентов УК оплачивают услуги бирж, банков, депозитариев, регистраторов, и прочие расходы, понесенные при исполнении договора.
«УК не только обеспечивает правильный выбор бумаг для ИИСа, оценку рисков вложений, но и профессиональное управление активами, которое приносит дополнительную доходность клиентам, – объясняет Ирина Кривошеева, генеральный директор УК «Альфа-капитал». – Комиссии за размещение завязаны на канал продаж: если это агентские продажи офлайн, то сюда включены комиссии агенту, если это онлайн, то плата за эквайринг». По ее мнению, в идеале рынку нужны единые правила для всех участников – УК и брокеров.
Лайфхаки для владельца ИИСа
Чтобы не лишиться права на налоговые льготы, нужно не только не разрывать договор до истечения трех лет, но и не открывать второй ИИС, предупреждают брокеры и управляющие. По их словам, уже были случаи, когда клиент открывал по незнанию ИИС или забывал о нем, а через некоторое время открывал еще один у другого профучастника и налоговая служба отказывала ему в вычете, так как формально у него два таких счета. Брокеры и УК не всегда могут проверить, открыты ли у клиента ИИСы в других компаниях; по закону они не обязаны регистрировать ИИСы на Московской бирже.
Управляющие и брокеры хором советуют размещать деньги на ИИСе ближе к концу года, так как вычет типа А начисляется за календарный год. Это позволяет уже в начале следующего года подать документы на вычет, а полученные средства разместить на том же счете.
«Если внести 400 000 руб. под конец календарного года, можно формально сэкономить один год и фактически продержать деньги на ИИСе два года с небольшим. Если на этот период купить ОФЗ с погашением через 2,5–3 года (их доходность около 7,5% годовых), то можно получить доходность с учетом вычета типа А почти 14% годовых. Такое решение оптимально с точки зрения риска и доходности», – предлагает директор по развитию «КИТ финанс брокер» Александр Леснов.
Впрочем, этим не стоит злоупотреблять. Если пополнить счет в конце третьего года, не провести ни одной операций с бумагами и подать декларацию на вычет, а затем вывести деньги с ИИСа, налоговый инспектор может отказать в вычете, так как сочтет его неосновательным обогащением, предупреждает руководитель отдела инвестиций и трейдинга «Тинькофф банка» Антон Кицун. В статье 54.1 Налогового кодекса оговорено, что налогоплательщик вправе уменьшить налоговую базу или сумму подлежащего уплате налога, если неуплата или возврат налога не является основной целью его операций.
Брокерские ИИСы позволяют выводить со счета купоны по облигациям и дивиденды по акциям, не нарушая условий получения налоговой льготы, рассказывает вице-президент Сбербанка, руководитель департамента глобальных рынков Андрей Шеметов. У владельца ИИСа есть возможность подключить опцию зачисления купонов сразу на банковский счет, что позволит их использовать, не дожидаясь закрытия ИИСа, поясняет инвестиционный стратег «БКС премьера» Александр Бахтин.
Однако реакция налоговой службы на подобные действия пока до конца не понятна, предупреждает руководитель департамента по работе с клиентами ИК «Церих кэпитал менеджмент» Сергей Королев.
Брокеры и управляющие не советуют владельцам ИИСов торопиться с выбором льготы и сразу обращаться за вычетом на взнос. Если клиент инвестирует в высокорискованные инструменты с высокой доходностью, ему, возможно, стоит дождаться завершения трехлетнего срока, чтобы оценить, что выгоднее – получить вычет на взнос за последние три года (максимум 156 000 руб.) или же вычет на доход, который может оказаться выше этой суммы, советует портфельный управляющий «Альфа-капитала» Евгений Жорнист. Но если средства вкладываются в более консервативные бумаги или, к примеру, в облигации, купонный доход по которым не облагается налогом, логичнее выбрать вычет на взнос: вычет на доход в этом случае, вероятнее всего, будет меньше.
Источник: www.vedomosti.ru