Вычет предоставляется всем гражданами, которые приобрели какой-либо объект недвижимости. Процесс может выполняться за счет собственных средств или с привлечением заемных банковских денег.
Раньше воспользоваться таким правом можно было при покупке одной недвижимости, но теперь имеется возможность оформить льготу дважды, если в первый раз приобреталось жилье, стоимость которого меньше 2 тыс. руб., поэтому остался неиспользованный вычет. Дополнительно можно рассчитывать на возврат по процентам по ипотеке.
Кто и когда может оформить
Вычет предоставляется всем гражданам, являющимся покупателям объекта недвижимости. К основным правилам его оформления относится:
- назначается только работающим гражданам, так как является возвращением ранее перечисленного в бюджет НДФЛ. Тут вы узнаете, как заполняется форма 4-НДФЛ;
- максимально выплачивается 260 тыс. руб., что представлено 13% от 2 млн. руб.;
- дополнительно имеется возможность оформить льготу по процентам, погашенным по ипотеке, причем при таких условиях выплачивается 13% от 3 млн. руб., но остаток не переносится на последующие приобретения;
- оформлять такой возврат можно непосредственно в отделении ФНС или при обращении к директору фирмы, где работает налогоплательщик;
- возвращается только сумма, уплачиваемая покупателем недвижимости за год работы, поэтому обычно приходится обращаться в ФНС несколько лет подряд, получая крупные суммы на счет в банке.
Для многих людей такая льгота считается отличной возможностью снизить расходы на приобретение жилья.
Заполнение декларации 3-НДФЛ на несколько вычетов одновременно — имущественный, за обучение, лечение
Когда можно получить налоговый вычет вы можете посмотреть в этом видео:
Кем оформляется льгота дважды
По закону максимально льгота равна 260 тыс. руб. Полностью можно воспользоваться ею только при покупке жилья, цена которого больше 2 млн. руб.
Если покупается объект за меньшую сумму, то гражданин получает меньше 260 тыс. руб. Остаток средств переносится на последующую покупку недвижимости. Поэтому можно говорить о том, что получить вычет можно дважды, но все равно максимально будет получено 260 тыс. руб.
Дополнительно второй возврат представлен вычетом по процентам, если гражданин не может купить объект самостоятельно, поэтому обращается за помощью к банку.
Действительно ли произойдет снижение ставок по потребительским кредитам вы узнаете по ссылке.
Какие изменения были приняты в 2014 году
С начала 2014 года были внесены значительные изменения в НК, имеющие отношение к имущественному возврату. К ним относится:
- начало предлагаться два вычета, так как один оформляется за покупку недвижимости, а другой за уплату процентов по кредиту, если для приобретения объекта используются заемные средства;
- ранее оба вычета сгорали после первичного использования, но теперь остаток по одному возврату переносится на будущие покупки.
Первоначально гражданам надо оформить льготу просто за покупку жилья, а только после этого обращаться за возвратом по уплаченным процентам по кредиту.
Как получить денежные компенсации после выплаты кредита – читайте в публикации по ссылке.
Примеры расчетов
Например, мужчина купил в 2012 году дом за наличные средства. Стоимость данного объекта была равна 3 млн. руб., поэтому он воспользовался полностью своим правом на возврат, получив 260 тыс. руб.
Через несколько лет он приобретает квартиру с помощью ипотеки, но не может воспользоваться льготой по процентам, так как у него уже отсутствует право на стандартный возврат.
В другом примере человек приобретает квартиру уже в 2015 году, получив за нее полностью льготу. Если он в 2019 году оформит ипотеку для покупки любого объекта, то он сможет рассчитывать на возврат по процентам за счет вступивших изменений в 2014 году.
Единственным недостатком является то, что возврат по процентам не переносится на будущие покупки, поэтому если выплачено банку меньше 3 млн. руб., то человек не сможет получить максимальную выплату в размере 390 тыс. руб.
Здесь вы узнаете, что такое код вычета и как его правильно указать.
Какие рекомендации даются Минфином
Многие люди постоянно интересуются возможностью получения двойного вычета. Минфин разъясняет, что если оформлялась ипотека до 2014 года, а также льгота была полностью использована, то рассчитывать на вычет по банковским процентам невозможно.
Если же жилье было оформлено после вступления в силу изменений, то даже при использовании основного возврата допускается оформить льготу по процентам по ипотеке.
Если вовсе человеком был использован вычет до 2007 года, то он не сможет получить даже остатки, если было получено меньше 260 тыс. руб. за покупку. Поэтому каждый человек должен разбираться в положениях НК, чтобы иметь возможность экономить собственные средства.
Что представляет собой налоговый вычет по процентам и когда его можно потерять – смотрите тут:
Источник: fbm.ru
Налоговый вычет в 2022 году: как получить, увеличить вдвое и сколько денег можно вернуть
Тем, кто официально работает и платит подоходный налог, государство готово отдать часть денег назад. Но не просто так, а за конкретные расходы. Рассказываем, как получить налоговый вычет в 2022 году.
Налоговые вычеты придумали для того, чтобы стимулировать у людей правильное финансовое поведение. Мол, если тратишь деньги на полезные вещи, то можешь вернуть часть денег из бюджета. Таких статей расходов, к сожалению, не так уж много, в их числе налоговый вычет за квартиру, за детей и другое.
— покупка квартиры (в том числе в ипотеку),
— накопления на пенсию.
Этот список, к счастью, расширяется, а получить возврат становится все проще и быстрее.
Давайте разберемся, за что именно можно получить «кэшбек» из бюджета и что изменилось за последнее время.
Изменение № 1. Качать мышцы полезно для кошелька
Недавно в списке социальных вычетов появился новичок — вычет за физкультуру. Теперь государство будет возвращать 13% с абонемента в фитнес-клуб или за посещение спортивной секции. Закон приняли во второй половине прошлого года. Главное условие — спортивная организация должна быть включена в специальный перечень Минспорта.
Так что, если захотите получить скидку от государства за свой здоровый образ жизни, перед подписанием договора лучше уточнить, есть ли ваш фитнес-клуб в этом списке. Он есть на сайте министерства Minsport.gov.ru.
Важный нюанс — получить возврат можно только с тех договоров, которые были заключены в 2022 году. А значит, подавать декларацию и рассчитывать на возврат 13% можно только с января 2023 года.
Изменение № 2. Упрощенный порядок получения
Этот эксперимент в Федеральной налоговой службе запустили в ноябре прошлого года. Там предложили сделать полуавтоматический возврат налогов по основным вычетам — на жилье и инвестиции. На них приходится 96% всех выплат из бюджета.
Если коротко, налоговые вычеты теперь возвращают быстрее, онлайн и без каких-либо заявлений со стороны человека. Схема работает следующим образом:
— Банк или брокер самостоятельно подают информацию в налоговую о том, что человек купил квартиру, платит ипотеку или завел индивидуальный инвестиционный счет;
— Налоговая проверяет данные и отправляет в личный кабинет налогоплательщика сформированное заявление на возврат налога;
— Человеку нужно лишь проверить информацию, вписать банковские реквизиты и дать согласие;
— На все про все уйдет не больше 1,5 месяца (в отличие от 4 месяцев, которые были до этого).
Правда, есть один нюанс, как получить налоговый вычет. Подключение банков и брокеров — дело добровольное. На начало февраля обменивались информацией с налоговой только семь финансовых организаций (полный список есть на сайте ФНС).
Получение социальных налоговых вычетов (на лечение, пенсионные накопления и т. д.) в будущем тоже упростят. Но пока вернуть их можно только традиционным способом — самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней подтверждающие документы и отнести (либо отправить по интернету) в налоговую.
ВАЖНО!
За что и сколько можно получить
Приобретение жилья
Приобретение жилья
Налоговый вычет можно получить от покупки не только одной, но и нескольких квартир. Но максимальная сумма для вычета — 2 млн рублей. Грубо говоря, если вы купили одну квартиру за 1,5 млн, а вторую – 1 млн, то вы все равно вернете 13% от «лимита» в 2 млн, то есть 260 тысяч рублей. Такое же правило касается ипотеки: не более 390 тысяч рублей с процентов по всем жилищным кредитам.
Социальные расходы
Социальные расходы
Вернут 13% со 120 тысяч рублей в год. Это максимум. Если подобных трат больше, придется выбирать, какие заявлять к вычету, а какие — нет. Единственное исключение — высокотехнологичная медицинская помощь. По ней лимитов нет.
Но вернут не больше того, что вы заплатили государству в виде НДФЛ.
Инвестиции
Инвестиции
Вернут 13% с 400 тысяч рублей, вложенных в ценные бумаги через индивидуальный инвестиционный счет. Но есть важное условие для получения вычета — деньги нельзя выводить со счета в течение трех лет со дня его открытия.
ВОПРОС НА ЗАСЫПКУ
А можно ли получить больше?
Суммы вычетов не менялись с 2008 года. За это время деньги изрядно обесценились. Это особенно видно по ценам на квартиры, да и по социальным вычетам тоже. Один основательный поход в стоматологическую клинику может перекрыть весь годовой лимит.
Разные группы депутатов пытались увеличить фиксированные суммы. Например, одно из недавних предложений — поднять имущественный вычет вдвое. Но Минфин выступил против. Ведь это резко увеличит обязательства государства — до 500 млрд рублей в год.
Однако есть легальный способ увеличить отдачу от налоговых вычетов. К примеру, при покупке квартиры можно получить не 260, а 520 тысяч рублей. Для этого нужно покупать жилье в браке. Тогда оба супруга смогут получить налоговый вычет и тем самым увеличить возврат налога вдвое. Соответственно, если стоимость квартиры больше 4 млн рублей, и мужу, и жене полагается к вычету по 2 млн рублей.
— Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Если между супругами не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на купленную квартиру, то имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц может быть предоставлен каждому из них. И не важно, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении, — уточняют в Федеральной налоговой службе.
Правда, тут главное помнить основное правило получения вычетов. У вас должен быть официальный доход, облагаемый по ставке 13%. Индивидуальные предприниматели на «упрощенке», самозанятые и пенсионеры права на налоговые вычеты не имеют.
А КАК У НИХ
Вернуть можно даже билеты на метро
Система налоговых вычетов очень развита на Западе. Например, в Германии вычесть из своих налогов можно рабочие расходы. Это траты на спецодежду, оборудование и профессиональную литературу. Можно также списать расходы на ноутбук, рабочий стол и кресло, если они вам нужны для работы на удаленке.
Либо траты на бензин или общественный транспорт, если до офиса или завода вам нужно ездить. А если вы ищете работу, то можно списать из налогов расходы на карьерных консультантов, распечатку документов и стоимость поездок на собеседования.
По каждому пункту есть свои лимиты и расчетные формулы (это ж все-таки немцы). В среднем работники в Германии возвращают от государства около 800 евро каждый год. И стараются никогда не выкидывать чеки.
СОВЕТ «КП»
Добро пожаловать в личный кабинет!
Обязательно заведите себе личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС Nalog.gov.ru. Это очень удобный сервис. Можно онлайн платить налоги, писать заявления и жалобы в налоговую инспекцию и получать налоговые вычеты. К примеру, ту же декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы можно загрузить и отправить инспектору в электронном виде.
Чтобы получить доступ в личный кабинет налогоплательщика, можно один раз прийти в свою налоговую или многофункциональный центр «Мои документы». Там выдадут логин и пароль. После этого все общение с налоговыми органами можно вести только онлайн.
ТОЛЬКО ЦИФРЫ
261 млрд рублей россияне смогли вернуть из бюджета в 2020 году.
249 млрд рублей – это вычеты по жилью и инвестициям
4 трлн рублей — общая сумма НДФЛ, которую за год получил бюджет. Получается, россияне возвращают из казны каждый 15-й рубль.
Возрастная категория сайта 18 +
Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г.
ГЛАВНЫЙ РЕДАКТОР — НОСОВА ОЛЕСЯ ВЯЧЕСЛАВОВНА.
ШЕФ-РЕДАКТОР САЙТА — КАНСКИЙ ВИКТОР ФЕДОРОВИЧ.
АВТОР СОВРЕМЕННОЙ ВЕРСИИ ИЗДАНИЯ — СУНГОРКИН ВЛАДИМИР НИКОЛАЕВИЧ.
Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.
АО «ИД «Комсомольская правда». ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.
Исключительные права на материалы, размещённые на интернет-сайте www.kp.ru, в соответствии с законодательством Российской Федерации об охране результатов интеллектуальной деятельности принадлежат АО «Издательский дом «Комсомольская правда», и не подлежат использованию другими лицами в какой бы то ни было форме без письменного разрешения правообладателя.
Источник: www.kp.ru
Как получить дополнительный налоговый вычет?
Как известно, с 2009 года каждый гражданин Российской Федерации получает возможность взять дополнительный налоговый вычет до исчерпания заданного ресурса. На текущий момент он составляет ровно 2 млн. руб. Причем срок действия к его получению – 3 года (раньше был всего 1). Использовать его может как физическое, так и юридическое лицо (если речь идет о получении вычета за переплату по налогам при УСН и подобных планах). Аналогичным образом разрешается и двойной налоговый вычет, но на каждый объект только 1 раз (имеется ввиду возможность брать вычет сразу 2-мя членами семьи – это уже противопоказано).
Изменения в законодательных нормах
Ранее человек претендовал получить налоговый вычет всего 1 раз в жизни. Составлял он 13% от суммы сделки (например, при покупке недвижимости). Однако получалось так, что у некоторых при возврате налога удавалось получить всего 20-30 тыс. руб., другие же получали почти 1 млн.
Условия были несопоставимы для разных социальных категорий населения. Выходит, что тот, кто получает меньше и покупает, соответственно, более дешевое жилье, может рассчитывать на существенно ужатую помощь. В то же время обеспеченный налогоплательщик может рассчитывать на большие привилегии от государства.
К счастью, такие нормы на сегодняшний день уравняли. Процентный возврат остался на прежнем уровне – 13%, но вот количество сделок не ограничено никакими рамками. Два налоговых вычета одновременно получить вполне реально, но только если речь идет о подоходном и имущественном. Если человек возвращает налог с уплаченных страховых взносов и за покупку недвижимости, 2 одинаковых вычета одновременно получить невозможно. Это сделано для того, чтобы спекулянты не смогли воспользоваться правом на вычет при продаже нескольких домов одновременно с последующим его выкупом обратно (но это тоже относится к административному нарушению и карается крупным штрафом).
Как получить одновременно 2 налоговых вычета
Чтобы получить налоговый вычет повторно, какие документы нужны? И в какой срок их необходимо предоставить? При повторной подаче необязательно предоставлять кредитный договор или контракт купли-продажи (регистрирующий проведенный акт передачи прав собственности). В остальном же потребуется:
- справка по формату 3-НДФЛ (декларация о доходах физического или юридического лица);
- справка с работы (форма 2-НДФЛ, указывающая на достаток гражданина);
- написанное заявление от руки с указанными точными реквизитами перевода средств.
Единственное исключение – это кредитная ипотека. Если вычет выполняется с нее, то гражданин обязан предоставить в налоговые контролирующие органы сводки из банка (при чем оригинал и копию).
Инспектор может потребовать от заявителя подать заявление о том, что остальные документы были поданы ранее и их дубликация не нужна (документ добавляется в качестве дополнения и обязательно указывается в списке предоставленной юриспруденции).
Выше указана информация на основании налогового законодательства. Но на практике можно столкнуться с определенными трудностями. Например, если заявитель недавно сменил место жительства, то рекомендуется подать полный список документов для налогового вычета.
Это ускорит период рассмотрения заявки и предотвратит возможные неформальные проблемы в начислении. К тому же ответ на запрос прежняя инспекция может давать в течение 3 месяцев.
Если подача заявлений выполняется одновременно, то самый простой вариант – сформировать 2 отдельных пакета документов. В одном из них будет сделана отсылку к другому, с указанием списка предоставленной юриспруденции. Это не могут быть 2 имущественных или подоходных вычета.
В тех ситуациях, когда работодатель был ликвидирован, подача справки 2-НДФЛ не отменяется. Как ее получить? В налоговых органах рекомендуют обратиться к инспектору и взять сводку у него (письмо № от 05.03.15 № БС-3-11/852). Если ведется подача документа для одновременного получения двух вычетов, следует запросить также и копию сводки (юридическую силу имеет только заверенная).
Расчет размера вычета
Невзирая на тот факт, что максимально предельная сумма вычета составляет 2 млн. руб., на 1 человека есть годовое ограничение – до 120 тыс. в год.
Естественно, что это не относится к имущественным обращениям, когда вычет производится по продаже имущества. Не более 120 тыс. налогоплательщик может получить, если обращается для получения вычета на следующие цели:
- на лечение;
- на учебу братасестры;
- по добровольной уплате пенсионных взносов;
- на личное обучение;
- на пенсионное страхование.
И допускается по каждому пункту только одноразовое получение помощи в год. Можно взять вычет отдельно на учебу и на лечение, если общая сумма не превышает годовой лимит.
Можно ли воспользоваться налоговым вычетом второй раз, но на следующий год? Да, и порядок его получения остается идентичным. Первым делом нужно обратиться за помощью к налоговому инспектору, составить заявление, прикрепить к нему пакет документов. Начисление выполняется в течение 30 дней с момента подачи заявления (если не потребуется предоставить дополнительные документы, подтверждающие факт проведения акта куплипродажи или отправки запроса в другую региональную налоговую инспекцию).
Более подробно условия получения налоговых вычетов для физических лиц расписан в ст. 219 налогового кодекса Российской Федерации. Там же указаны все условия, при которых в выплате государство может отказать (с пояснением причины) или аннулировать ранее принятое решение.
Источник: vashilgoty.ru