Проспект ценной бумаги является документом, составленным по установленной форме, в котором содержится подробная информация об эмитенте эмиссионной ценной бумаги, его финансовом состоянии, характеристике предстоящих к выпуску эмиссионных ценных бумаг. Государственная регистрация выпуска сопровождается обязательной регистрацией проспекта ценных бумаг, если размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется путем проведения открытой подписки или иные размещения по подписке любым способом, когда число потенциальных владельцев будет превышать 500.
Когда эмиссия осуществляется любым способом, с числом потенциальных владельцев, превышающим 500, то процедура эмиссии дополняется этапами, включающими:
· подготовку проспекта ценных бумаг;
· раскрытие информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг на каждом из перечисленных этапов.
Информация, содержащаяся в проспекте ценных бумаг, должна быть доступна всем заинтересованным лицам независимо от целей ее получения. Для этого эмитент обязан сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг опубликовать в печатном органе массовой информации, распространяемом тиражом при открытой подписке – не менее десяти тысяч экземпляров, при закрытой – не менее тысячи экземпляров.
2 Этапы эмиссии ценных бумаг Принятие решения о выпуске ценных бумаг
Проспект ценных бумаг подписывается:
· лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента;
· аудитором и (или) оценщиком (в случаях, предусмотренных законодательством);
· финансовым консультантом (по усмотрению эмитента), имеющим лицензию брокера или дилера и не являющимся аффилированным лицом эмитента.
Лица, подписавшие проспект ценных бумаг, подтверждают достоверность полноту всей информации, содержащейся в нем, за исключением той информации, которая подтверждается аудитором и (или) оценщиком.
При выпуске облигаций с обеспечением проспект ценных бумаг подписывается также лицом, предоставившим обеспечение.
Проспект ценных бумаг хозяйственного общества утверждается советом директоров или органом, осуществляющим функции совета директоров этого общества; юридических лиц других организационно-правовых форм – лицом, осуществляющим функции исполнительного органа эмитента.
Все лица, подписавшие проспект ценных бумаг, при наличии их вины несут солидарно субсидиарную ответственность за ущерб, причиненный эмитентом владельцу ценных бумаг вследствие недостоверной или вводящей в заблуждение инвестора информации, подтвержденной ими:
· в течении трех лет со дня начала размещения ценных бумаг, если регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг сопровождалась регистрацией проспекта;
· со дня начала их публичного размещения, если государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг не сопровождалась регистрацией проспекта.
Если государственная регистрация хотя бы одного выпуска ценных бумаг эмитента сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг, то эмитент должен в установленные сроки представить отчет в регистрирующий орган, а также опубликовать его в сети Интернет, в котором раскрыть информацию о результатах финансово-хозяйственной деятельности за каждый квартал, а также существенных факторах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента.
1.4 Этапы эмиссии ценных бумаг Подготовка проспекта эмиссии
Проспект эмиссии бумаг должен содержать краткие сведения[6]:
· о лицах, входящих в состав органов управления эмитента о банковских счетах, аудиторе, оценщике, финансовом консультанте, эмитенте, а также иных лицах, подписавших проспект;
· информацию об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) эмиссионных ценных бумаг;
· сведения об эмитируемых ценных бумагах;
· основную информацию о финансово-экономическом состоянии эмитента и факторах риска;
· сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента;
· подробная информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его деятельностью и краткие сведения о сотрудниках эмитента;
· сведения об участниках эмитента и о сделках, осуществленных эмитентом, в совершении которых имелась заинтересованность;
· бухгалтерскую отчетность эмитента;
· подробные сведения о порядке и условиях размещения эмиссионных ценных бумаг;
· дополнительные сведения об эмитенте и размещенных им эмиссионных ценных бумагах;
· номинальная стоимость каждого вида, категории, серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг;
· объем выпуска в денежном выражении и количестве эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить;
· цена размещения эмиссионных ценных бумаг;
· порядок и срок размещения эмиссионных ценных бумаг, порядок и условия их оплаты;
· условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг;
· круг потенциальных приобретателей размещения эмиссионных ценных бумаг;
· порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг.
В проспект ценных бумаг включается также обширная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента за пять последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет, а также за последний завершенный отчетный период[7]
Публичное обращение эмиссионных ценных бумаг, в том числе ценных бумаг иностранных эмитентов, выпуск которых подлежит государственной регистрации, запрещается до регистрации проспекта ценных бумаг (это не распространяется на обращения российских депозитарных расписок, а также представляемых ими ценных бумаг).
V Контрольные вопросы
1. Что понимается под «эмиссией ценных бумаг»?
2. Какими признаками обладает эмиссионная ценная бумага?
3. В какой форме могут выпускаться эмиссионные ценные бумаги?
4. Какие этапы включает процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг?
5. Кто вправе принимать решения о выпуске ценных бумаг?
6. Что может явиться основанием для отказа в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг?
7. Кем должен быть подписан проспект ценных бумаг и за что лица, подписавшие его, несут ответственность?
8. Какая информация должна содержаться в проспекте ценных бумаг?
9. В каких случаях разрешается осуществлять публичное размещение эмиссионных ценных бумаг до регистрации проспекта ценных бумаг, выпуск которых подлежит государственной регистрации?
Кардиналистский и ординалистский подходы Кардиналистский (количественный подход) к анализу полезности основан на представлении о возможности измерения различных благ в условных единицах полезности.
Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями.
Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм.
Важнейшие способы обработки и анализа рядов динамики Не во всех случаях эмпирические данные рядов динамики позволяют определить тенденцию изменения явления во времени.
Плейотропное действие генов. Примеры. Плейотропное действие генов — это зависимость нескольких признаков от одного гена, то есть множественное действие одного гена.
Методика обучения письму и письменной речи на иностранном языке в средней школе. Различают письмо и письменную речь. Письмо – объект овладения графической и орфографической системами иностранного языка для фиксации языкового и речевого материала.
Классификация холодных блюд и закусок. Урок №2 Тема: Холодные блюда и закуски. Значение холодных блюд и закусок. Классификация холодных блюд и закусок. Кулинарная обработка продуктов.
Внешняя политика России 1894- 1917 гг. Внешнюю политику Николая II и первый период его царствования определяли, по меньшей мере три важных фактора.
Оценка качества Анализ документации. Имеющийся рецепт, паспорт письменного контроля и номер лекарственной формы соответствуют друг другу. Ингредиенты совместимы, расчеты сделаны верно, паспорт письменного контроля выписан верно. Правильность упаковки и оформления.
БИОХИМИЯ ТКАНЕЙ ЗУБА В составе зуба выделяют минерализованные и неминерализованные ткани.
Источник: studopedia.info
Образец. Проспект эмиссии
Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.
Размер файла документа: 4,1 кб
Бланк
Мы постараемся вам помочь
Скачать Образец. Проспект эмиссии
Сохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.
УТВЕРЖДЕНО ЗАРЕГИСТРИРОВАНО «__»___________20__г. «__»______________20__г. __________________________________ Московское региональное (наименование органа, утвердившего отделение ФКЦБ России __________________________________ Председатель проспект эмиссии, и полное фирменное __________________________________ наименование эмитента) Ю.С. Сизов ____________/___________________ / (подписи уполномоченных лиц эмитента) МП МП ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ __________________________________________________________________ (полное фирменное наименование эмитента с указанием __________________________________________________________________ организационно-правовой формы) __________________________________________________________________ (категория, тип размещаемых акций (обыкновенные именные акции, __________________________________________________________________ привилегированные именные акции __________________________________________________________________ определенного типа), а также количество и номинальная __________________________________________________________________ стоимость размещаемых акций; серия размещаемых __________________________________________________________________ облигаций; именные или облигации на предъявителя, количество и __________________________________________________________________ номинальная стоимость каждой облигации) Государственный регистрационный номер_____________________________ Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг _____________________________ Председатель Московского регионального отделения ФКЦБ России Ю.С.
Сизов МП РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЭМИССИИ И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ. Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
Руководитель _________________/____________/ Главный бухгалтер _________________/____________/ Дата МП Аудитор _________________/____________/ Дата МП
Сохраните этот документ сейчас. Пригодится.
Вы нашли то что искали?
* Нажимая на одну из этих кнопок, Вы помогаете формировать рейтинг полезности документов.
Спасибо Вам!
Смежные документы
Документы, которые также Вас могут заинтересовать:
- Образец. Перечень документов, представляемых эмитентом для регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
- Образец. Перечень документов, представляемых эмитентом для государственной регистрации выпуска ценных бумаг при учреждении акционерного общества
- Образец. Перечень документов представляемых эмитентом для государственной регистрации выпуска цепных бумаг
- Образец. Заявление на регистрацию первого выпуска ценных бумаг
- Образец. Заявление на регистрацию выпуска ценных бумаг
- Образец. Заявление банка на регистрацию выпуска ценных бумаг (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 № 75 (ред. 11.04.96 № 274))
- Образец. Акт о расторжении (приложение к договору на комплексное обслуживание по разработке распространению и размещению ценных бумаг)
- Бланк сертификата акций (приложение к положению о комиссии по приватизации земли и реорганизации колхоза (совхоза), утв. Минсельхозом РФ 22 января 1992 г.)
- Бланк простой именной акции
- Бланк простой именной акции
Новое за 15 сентября 2023
- Скачано документов 3262
- Занесено в базу 21
- Внесены исправления в 12
- Договоры
- Все документы
- Агентский договор
- Договор аренды
- Договор аренды жилого помещения
- Договор аренды нежилого помещения
- Договор аренды транспортного средства
- Договор аренды имущества
- Договор аренды земельного участка
- Договор аренды предприятия
- Договор купли-продажи транспортного средства
- Договор купли-продажи имущества
- Договор купли-продажи недвижимости
- Договор купли-продажи земельного участка
- Договор купли-продажи валюты и ценных бумаг
- Договор бытового подряда
- Договор строительного подряда
Источник: dogovor-obrazets.ru
Какие сведения включаются в проспект ценной бумаги
Закрыть меню
Меню сайта
- Газета
- Weekend
- Радио «Ъ FM»
- Редакция
- Русфонд
- Банкротства
- Партнерские проекты
- Картотека
- Конференции
- Университетъ
- Подписка
- Реклама
- Фотоагентство
- Экономика
- Политика
- Мир
- Бизнес
- Финансы
- Потребительский рынок
- Телекоммуникации
- Общество
- Происшествия
- Культура
- Спорт
- Hi-Tech
- Авто
- Стиль
- Регионы
- Приложения
- Автопилот
- Наука
- Деньги
- Темы
- Тенденции
- Мультимедиа
- Интервью
- Справочники
- Самое читаемое
- Спецпроекты
- E-mail рассылки
«Коммерсант» для Android
- $ 97,34
- € 103,82
- ¥ 13,35
- IMOEX 3139,49
16.03.1992, 00:00
Приложение #1 к инструкции Министерства финансов Российской Федерации от 3 марта 1992 г. #2
Информация и копии документов, включаемые в проспект эмиссии ценных бумаг
А. Основные данные об эмитенте. 1. Статус эмитента как юридического лица, полное и сокращенное наименование эмитента, под которым он зарегистрирован. Дата и регистрационный номер, наименование регистрирующего органа. 2. Юридический и почтовый адрес эмитента.
3. Составленный на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг список всех акционеров эмитента, которые имеют не менее 5% от общего количества голосов. 4. Структура органов управления эмитента.
5. Список всех членов органа управления эмитента на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления эмитента, в настоящее время и за последние 5 лет, а также долей в уставном капитале (фонде) эмитента. 6. Список всех членов исполнительного органа эмитента на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого, в том числе и вне органов управления эмитента, в настоящее время и за последние 5 лет, а также его долей в уставном капитале (фонде) тех из них, кто является акционером.
7. Список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых эмитент обладает более чем 5% их собственных средств. Список должен содержать юридический статус, полные фирменные наименования указанных организаций, их местонахождение (страну, город), долю эмитента в собственных средствах этих организаций. 8. Принадлежность эмитента к промышленным, банковским, финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, общественным организациям, членство на товарных, валютных, фондовых, прочих биржах с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне ее. 9. Список всех филиалов, представительств эмитента, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, даты открытия, фамилии, имена, отчества их руководителей, а также вид деятельности, собственный капитал, оборот, прибыль, задолженность на дату принятия решения о выпуске ценных бумаг.
Б. Данные о финансовом положении эмитента. 10. Бухгалтерские балансы за последние три завершенных финансовых года, либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет, подтвержденные аудиторской проверкой. 11.
Бухгалтерский баланс по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске ценных бумаг, подтвержденный аудиторской проверкой. 12. Краткое описание имущества эмитента и основные виды деятельности. 13. Полные отчеты об использовании прибыли за последние три завершенных финансовых года, либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет, подтвержденные аудиторской проверкой.
Эти отчеты должны включать данные о: общем размере и основных источниках формирования прибыли; размере уплаченных налогов; размере прибыли, распределяемой между акционерами; размере капитализированной прибыли (с разбивкой по фондам); размере прибыли, направленной на формирование резервного фонда; прочих направлениях использования прибыли (расшифровать, если статья составляет более 5% прибыли). 14.
Рублевая оценка валютной части статей доходов и расходов отдельно по каждому виду валют. Рублевая оценка валютной части статей производится по рыночному курсу Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов. 15. Размер резервного фонда в соответствии с уставными документами и фактический размер фонда на дату принятия решения.
Отчет об использовании средств резервного фонда за последние три года или за период с момента существования эмитента. 16. Размер просроченной задолженности по уплате налогов на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг. 17. Сведения о задолженности кредиторам на последнюю отчетную дату: Общий размер задолженности по кредитам банка в том числе: краткосрочные кредиты банка (включая простроченные); долгосрочные кредиты банка с разбивкой по срокам погашения (в том числе просроченные).
Общий размер задолженности кредиторам: общая сумма кредиторской задолженности (в том числе просроченная задолженность по данным обслуживающего банка); расшифровка задолженности по кредиторам; динамика кредиторской задолженности за три последних финансовых года. 18.
Сведения о направлении средств на капитальные вложения: объем капитальных вложений за три последних года; объем незавершенного строительства, в том числе с превышением плановых сроков строительства (пообъектно); объем неустановленного оборудования. 19.
Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся на эмитента органами государственного управления, судом, государственным арбитражем или третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске ценных бумаг. Такие сведения должны содержать: дату наложения санкций; орган, наложивший санкции; причину наложения санкций; вид санкций; размер санкций; степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.
20. Сведения об уставном капитале (фонде) эмитента, составленные по форме: общий объем уставного капитала (фонда); деление уставного капитала (фонда) на акции; объем оплаченной части уставного капитала (фонда); количество ранее выпущенных акций, их номинал, распределение по видам акций, права владельцев различных видов акций; условия выплаты дивидендов. 21. Отчет об уже выпущенных эмитентом ценных бумагах с разбивкой по выпускам ценных бумаг, составленный по форме: вид ценных бумаг; дата выпуска; дата погашения; объем выпуска (по номинальной стоимости); количество выпущенных бумаг; номинал (разбивка по номиналам); выплаты дивидендов (процентов); даты выплаты дивидендов (процентов).
В. Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг. 22. Общие данные о ценных бумагах: а) вид выпускаемых ценных бумаг; б) общий объем выпуска (по номинальной стоимости); в) количество выпускаемых ценных бумаг; г) номинал одной ценной бумаги. 23.
Данные о порядке выпуска ценных бумаг: а) дата принятия решения о выпуске; б) орган, принявший решение о выпуске; в) дата начала процесса распространения ценных бумаг; г) ограничения на потенциальных покупателей ценных бумаг; д) дата окончания процесса распространения ценных бумаг; е) место/места, где потенциальные покупатели могут приобрести (подписаться) на ценные бумаги; ж) условия и порядок распространения ценных бумаг; з) форма выпуска: наличный, с централизованным хранением, безналичный; и) если существуют: наименование клиринговой организации, осуществляющей безналичные расчеты по ценным бумагам; наименование централизованного хранилища (хранилищ), где предполагается хранить ценные бумаги. 24.
Данные стоимостных и расчетных условий ценных бумаг; а) стоимость одной ценной бумаги (в случае единой для всех), либо общие условия определения цены (например, порядок и условия проведения аукциона); б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т. д.); в) часть ценных бумаг, оплачиваема материальными ценностями и другими не денежными формами, и список инвесторов осуществляющих такую оплату (если они определены заранее). 25.
Данные об организациях, принимающих участие в распространении ценных бумаг, содержащие список банков и инвестиционных институтов, которые принимают участие в процедуре размещения (продажи, подписки) ценных бумаг. Список включает: полное фирменное наименование таких банков и инвестиционных институтов; их юридические и почтовые адреса; характер их участия в процедуре выпуска.
26. Данные о получении доходов по ценным бумагам: а) размер процентов (метод определения процентной ставки) для облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов) — отдельно по видам акций; б) место/места, где владельцы ценных бумаг могут получить причитающиеся им доходы; в) периодичность платежей; г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дата учета — день, когда определяется список или категория получателей дохода, дата платежа — день, с которого начисляются доходы предварительно определенным получателям, другие значащие даты); д) порядок расчетов для получения доходов (форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т. д.).
27. Прочие особенности и условия, которые определяют положение держателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятия такими держателями и потенциальными покупателями решения о приобретении или отчуждении бумаг. 28.
Направления использования средств, мобилизуемых путем выпуска ценных бумаг (организация нового производства либо расширение, модернизация или реконструкция уже имеющегося, проведение природоохранных мероприятий, разработка и внедрение новых технологий и т. д.), с соответствующим технико-экономическим обоснованием. В случае, если проект проходил экспертизу в каких-либо специализированных государственных либо самостоятельных структурах, необходимо документальное подтверждение этой экспертизы. 29. Отдельно должны быть проанализированы факторы риска по группам: экономические, социальные, технические, экологические.
Следует подробно осветить перспективы для сбыта продукции, намечаемой к производству, обеспеченность сырьем, комплектующими материалами, производственными площадями, рабочей силой и т. д.
Если предполагается вложение средств в строительство или реконструкцию объектов, следует представить данные о наличии выделенной площадки под строительство, проектно-сметной документации, подрядной организации, способной обеспечить предполагаемые сроки проведения строительно-монтажных работ. 30. Следует отразить расчетные данные по степени доходности инвестиций в данные ценные бумаги.
- Журнал «Коммерсантъ Власть» №111 от 16.03.1992
Источник: www.kommersant.ru