Анализ формирования и структуры семейных доходов является лишь средством удовлетворения потребностей семей. Степень же удовлетворения потребностей семей зависит не только от величины, структуры и динамики доходов, но и от динамики розничных цен, насыщенности рынка товарами и услугами и от уровня системы налогообложения в каждый период времени. Структура расходов семейного бюджета выглядит следующим образом:
- 1) питание;
- 2) непродовольственные товары (одежда, обувь, предметы длительного пользования, предметы гигиены, лекарства);
- 3) жилищно-коммунальные услуги;
- 4) образование;
- 5) медицинское обслуживание;
- 6) культурно-просветительные услуги;
- 7) бытовые услуги;
- 8) транспорт;
- 9) связь;
- 10) детский сад;
- 11) налоги;
- 12) взносы в пенсионные фонды;
- 13) накопления (вклады в сберегательные банки);
- 14) инвестиции (покупка цепных бумаг, вложение средств в развитие семейного хозяйства, приобретение доли собственности в товариществах).
Расходы на питание являются одной из важнейших статей расходов семейного бюджета. В США на их долю приходится 15% семейного бюджета, в Германии, Франции, Швеции — 23%. В России, достигнув максимума к 1990-м гг. (более 50%), данный показатель после 2000 г. стал снижаться и в 2005 г. составил 33,3%: к сожалению, это гораздо выше аналогичного показателя развитых стран.
Финансовая грамотность: Семейный бюджет
Продолжает увеличиваться статья расходов на оплату жилья и коммунальных услуг: с 4,3 в 1995 г. до 8,3% в 2005 г.
Несложно заметить, что, несмотря на увеличение денежных доходов населения, наблюдается их значительное отставание от роста цен на товары и услуги, что нс способствует улучшению жизненного уровня населения страны. Увеличение расходов на питание и оплату жилья привело к изменению в самой структуре расходов семейного бюджета. Резко сократилось потребление товаров длительного пользования, товаров непродовольственной группы. Особенно сильно сократились потребление товаров и услуг культурно-просветительного назначения, в том числе книг, газет, посещение театров (цены которых являются недоступными большему числу населения), а также покупка медицинских препаратов. Невозможность обеспечить должный образовательный и культурно-просветительный уровень молодого поколения непременно скажется на качестве профессиональных и квалифицированных кадров в нашей стране, а соответственно, и на уровне развития экономики России.
Минимальный потребительский бюджет
После перехода нашей страны на путь рыночных преобразований в результате либерализации цен наблюдается падение жизненного уровня и увеличение числа малообеспеченных семей. Основным критерием малообеспеченность семьи является соотношение величины доходов, получаемых членами семьи, с уровнем минимального потребительского бюджета (МПБ), который представляет собой баланс доходов и расходов, позволяющий определить стоимость жизни тех групп населения, которые располагают минимальными доходами. Этот бюджет выступает неким нормативом, включающим в себя научно обоснованные нормы и нормативы но продуктам питания, основным непродовольственным товарам и услугам; это минимально необходимый уровень потребления материальных благ и услуг, соответствующий минимальному доходу и позволяющий человеку воспроизводить себя не ниже физиологических норм.
Как я планирую семейный бюджет / Распределяю деньги / Планирование бюджета и расходы семьи
Минимальный потребительский бюджет рассчитывается как для одиноких, так и для семейных с учетом возрастного состава и для различных социальных групп. Такой дифференцированный подход позволяет учитывать все факторы формирования доходов и расходов и, следовательно, формировать ставки минимальной заработной платы, пенсий, пособий, стипендий и соответственно определять динамику стоимости жизни работника, которая в различных регионах страны сильно варьирует в зависимости от экономических и природно-климатических условий.
В странах с рыночной экономикой рассчитывают два вида минимального потребительского бюджета: 1) бюджет прожиточного минимума; 2) бюджет минимального достатка (социальный минимум). Бюджет прожиточного минимума должен обеспечивать физиологически необходимый уровень потребления. Социальный минимум должен включать более широкий и качественный ассортимент товаров и услуг, обеспечивая семье определенный достаток и более высокий уровень удовлетворения потребностей, включая более ценные продукты питания, товары и услуги.
Исходя из определения МБП все население делится на три группы: малообеспеченные, среднеобеспеченные и богатые. Малообеспеченные имеют доходы ниже прожиточного минимума; это люди, находящиеся за чертой бедности. Среднеобеспеченными считаются люди, доход которых равен или больше минимального достатка.
Тс семьи, доход которых значительно превышает социальный минимум, относятся к категории богатых. Но уровни бедности и богатства значительно отличаются в разных странах, так как имеют неодинаковый уровень благосостояния.
В начале 1990-х гг. в России по уровню доходов население разделилось следующим образом: богатые составляли 2,3% (около 400 тыс. человек); люди среднего достатка — 11,2; малообеспеченные — 86,5%. С 1995 по 1998 г. можно было наблюдать некоторое увеличение числа среднеобеспеченных семей и семей большого достатка.
В то же время конец 1998 г., ознаменовавшийся финансовым кризисом, положил начало росту малообеспеченных семей. В настоящее время тенденция к увеличению среднеобеспеченных семей возобновилась и продолжает возрастать, сформировался фундамент так называемого среднего класса. Но не следует забывать, что основным налогоплательщиком, определяющим в значительной степени размеры государственного и муниципального бюджетов, является средний класс. В США это 50% населения и 55% рабочей силы. На них приходится половина дохода страны, они платят 40% федеральных налогов и являются той группой, которой торговые фирмы предназначают свои товары.
Преобладание в нашей стране малообеспеченных семей сказывается на экономическом развитии страны. Снижение платежеспособного спроса населения ведет не только к сокращению производства, по и стимулирует производство низкосортных и низкокачественных товаров, так как они имеют низкую цену и доступны семьям с низким достатком, что также сказывается па уровне развития экономики страны.
А это в свою очередь сокращает возможность экспорта в другие страны, что тоже напрямую связано с благосостоянием всего государства. Снижение платежеспособного спроса населения усугубляет и проблему безработицы, пополняя тем самым категорию малообеспеченных семей.
Сокращение доходной части семейного бюджета ведет к сокращению и расходной его части, предназначенной для накопления денежных средств, что сокращает возможность поступления инвестиций в экономику страны. Рост числа малообеспеченных семей не только сокращает базу налогообложения, но и увеличивает расходную часть бюджета страны: растет сумма трансфертных платежей в целом или, наоборот, сокращается сумма пособий на единицу нуждающихся. Снижение жизненного уровня населения пагубно отражается и на процессе воспроизводства рабочей силы общества: уменьшается число рождаемых, представляющих потенциальную производительную силу общества. И вместе с тем сокращается возможность обеспечить высокий образовательный и профессиональный уровень этой потенциальной рабочей силы.
Поэтому государство не должно игнорировать вопросы, связанные с жизнедеятельностью семьи, которая играет огромную роль в экономическом развитии страны. В этом плане большое значение имеет проведение Правительством РФ эффективной социальной политики, результатом которой могло бы стать формирование в нашей стране мощного среднего класса как основы нашего государства.
Источник: studme.org
Доходы и расходы семьи — особенности расчета и рекомендации
Огромную роль в жизни современного человека играет такой момент, как деньги, в частности бюджет. Нетрудно догадаться, что он состоит из доходов и расходов. Это обязательные составляющие, без которых нельзя научиться контролировать свой бюджет.
Особую роль играют доходы и расходы семьи. Как правильно экономить? Каким образом стоит вести учет поступления и «отступления» денежных средств? Этот вопрос интересует многих. Ведь если вы справитесь с поставленной задачей, то можно без проблем научиться не только экономить, но и откладывать «лишние» деньги на какие-то нужды, «черный день», а также просто в целях накоплений.
Все секреты и рекомендации представлены нашему вниманию. Может быть, они действительно помогут вам.
Зачем
Первым делом стоит разобраться, зачем вообще нужно контролировать доходы и расходы семьи. Может быть, данным делом и голову себе забивать не стоит? Особенно если с финансами, в принципе, все более чем хорошо.
На самом деле контролирование денежных средств — это обязательный момент в жизни любого современного человека. И неважно, есть ли у вас дефицит оных или нет. Как говорится, деньги любят счет. Так что контроль финансов — отличный способ быть уверенными в завтрашнем дне. А как только вопрос касается непосредственно семьи, то тут и нужды определенные появляются.
И их требуется покрывать по мере необходимости. Только точный расчет средств поможет не попасть в финансовую яму, а также правильно распределять имеющиеся деньги. Доходы и расходы семьи, которые ведутся под четким контролем, как правило, даже при наличии небольшого количества средств могут дать огромную прибыль и эффективность. Но нужно уметь вести расчет и подсчеты.
Что в этом поможет? Какие тут есть секреты?
Записи
Вообще, все подряд рекомендуют собирать чеки и затем сохранять их до конца месяца. Это нормальное явление, которое действительно способно помочь при распределении семейного бюджета. Но только вот не у всех и не всегда получается собирать квитанции об оплате. Дело все в том, что человек, который ранее не занимался данным делом, вряд ли начнет вот так быстро приучаться к «коллекционированию» чеков. Это не так уж и легко, если честно.
Поэтому есть один прием, который обязательно поможет вам вести семейный бюджет (доходы и расходы семьи). Таблица! То есть соответствующая запись, которая отражает все ваши траты в течение месяца. Она может быть и электронной, и бумажной. Не обязательно при этом сохранять чеки, достаточно просто знать, сколько и на что вы потратили или получили в том или ином месяце.
Подобного рода сводка прекрасно помогает ежемесячно смотреть и на ваши доходы, и на расходы. Кроме того, такая дисциплина обязательно поможет отыскать способ экономии.
Примитив
Что ж, воспользуемся именно таким вариантом. Дело все в том, что доходы и расходы семьи — таблица очень неоднозначная. Она может включать в себя разнообразные пункты, которые пригодятся для тех или иных ситуаций. Правда, можно воспользоваться самой примитивной моделью. Она прекрасно подходит для тех, кто не любит конкретики и бумажной волокиты.
Что потребуется? Чтобы вести учет доходов и расходов, вы должны составить соответствующую таблицу на месяц. Минимум в ней должно быть 4 колонки. Это:
- доходы;
- расходы;
- итоговая прибыль;
- расход итоговый.
Собственно говоря, каждый день нужно будет в соответствующие поля заносить нужные изменения. В течение месяца активно используются только «доходы» и «расходы». А вот в конце придется произвести расчет обеих колонок и их разницу. Это самый простой вариант, который только может встретиться. Доходы и расходы семьи — таблица, которая не имеет однозначности.
Но желательно расширить ее. Как именно?
Конкретика
Дело все в том, что все зависит от вашей собранности и организованности. Но помните: чем больше вы приложите усилий к составлению и ведению такой вещи, как семейный бюджет («Доходы и расходы семьи» — таблица), тем больше эффективности будет от вашей деятельности в конце месяца. Самый примитивный вариант мы с вами рассмотрели. Но на этом, как правило, не заканчивается расчет.
Чаще всего выгоднее вести полный и доскональный учет бюджета. То есть составить таблицу, которая будет содержать в себе как минимум следующие колонки:
- доход;
- расход;
- комментарий;
- итог доходов;
- итоговые расходы.
При этом добавьте к указанным пунктам еще и небольшие пункты, которые помогут установить конкретику. Желательно выписывать их отдельно, но в расходы включать в обязательном порядке. Речь идет о таких вещах, как основные траты, те, без которых вы не сможете жить в принципе. Также неплохо было бы отдельно вести колонку накоплений. Все это очень удобно делать в компьютере.
Да, справиться с полной таблицей бывает непросто. Особенно когда дело доходит до комментариев. В них придется расписывать, что и зачем вы купили. Но это в конечном итоге даст вам максимальный эффект. Можно будет без проблем посмотреть на все доходы и расходы семьи, а затем увидеть со стороны, на что конкретно вы тратились.
И, соответственно, исключить необязательные траты.
Накопления
На что еще стоит посмотреть? Если честно, то немаловажным пунктом станет строчка накоплений. Причем желательно выставлять ее в нескольких представлениях. Первое — это нынешнее состояние вашего бюджета (а точнее «лишних» денег). Пусть эта графа показывает, сколько денежных средств отложено на данный момент.
Можно даже с комментариями вести данный учет. Например, если вы откладываете на что-то конкретное.
Второе представление — это количество денег, которые будут отложены в месяц. Именно при помощи такого подхода формируется бюджет семьи. Доходы, расходы, траты и поступления средств — это важно. Но если перед вами стоит задача накоплений, а также экономии, то постарайтесь включить соответствующие пункты в вашу таблицу.
Пусть в зависимости от накоплений вы сразу, в начале месяца, откладываете 10% от прибыли (заработной платы, например), а потом остальные средства распределяете на месяц. Поэтому второй пункт в разделе «отложенные деньги» — это фиксированная сумма, отражающая, как правило, 1/10 от общей прибыли. Хороший способ поднакопить денег.
Доходы
Что ж, очень удобно сейчас пользоваться такой вещью, как компьютер. Он поможет быстро и без проблем контролировать доходы и расходы семьи. Таблица в Excel — вот то, что нам потребуется. Вообще, достаточно уже приведенных пунктов и колонок. Но если хотите детальную конкретику, то особое внимание нужно уделить пункту доходов.
Что можно включить сюда? Для начала — это аванс. Он на работе выдается очень часто. После обязательно запишите заработную плату и премии. Они помогут сформировать более точные данные.
И, разумеется, вы в любой момент способны будете исключить тот или иной источник денежных средств.
Помимо этого, обратите внимание на поступления от подарков (пусть будет отдельная колонка для данной особенности), проценты от вкладов, прочие источники прибыли (типа стипендий, дохода от имущества и так далее). Все это расписывается крайне подробно, чтобы не упустить ничего важного. В принципе, обычно такой таблицы уже более чем достаточно.
Расходы
Теперь обратите внимание на расходы. Они тоже играют очень важную роль. Комментарии — это хорошо. Но только лучше досконально производить запись того, куда именно и на что вы тратите средства. Таблица «Бюджет семьи: доходы и расходы», которая подробно описывает ваши траты, — это кладезь экономии и контроля.
Что сюда лучше включить? В отдельный пункт отведите раздел «Основные». Пусть это будут коммунальные платежи. Подпункты тоже придется сделать. О чем речь?
Для каждого счета пусть будут отведены отдельные графы. Иными словами, записывайте в таблицу отдельно количество средств за общие коммунальные (домовые) нужды, холодную и горячую воду, отопление, электричество, капитальный ремонт.
Помимо всего прочего, доходы и расходы семьи обычно подразумевают распределение бюджета на еду, одежду, подарки и проезд на транспорте. Пусть как минимум эти моменты отражаются в вашей таблице. Купили что-то? Занесли в список с комментарием в соответствующее поле. Проехали на транспорте?
Записали. Да, сначала будет трудно, но затем вы научитесь быстро производить расчеты, а также не забывать делать записи по тратам.
Остаток
Еще один очень интересный прием — это включение в таблицу так называемого остатка на конец месяца. Желательно его откладывать на свои нужды. Пусть это будет приятная надбавка к 10% от вашей заработной платы.
Остаток на конец месяца — это разница между поступлениями и тратами. Нужно рассчитать доходы и расходы семьи, после чего отнять от первого пункта второй. И вы получите то, сколько денег у вас осталось. Очень хорошо помогает данный прием тогда, когда нужно научиться накапливать средства. Прекрасно просматривается разница в конце каждого месяца.
Расчеты
Как же рассчитать доходы и расходы семьи? Если честно, то тут прекрасно помогают встроенные в «Эксель» формулы. Они быстро и точно выведут вам результаты, причем автоматически. А дальше уже придется анализировать бюджет самостоятельно.
Чтобы подсчитать сумму расходов и доходов на конец месяца, в соотвествующей итоговой колонке придется вставить формулу «Сумм». Затем просто выделите все поля, которые относятся к поступлениям средств, а также их тратам соответственно, и нажмите на Enter. Выведется результат. Ничего трудного. Очень удобно, особенно если учесть, что «Эксель» выступит в роли и записной книжки, и калькулятора.
Проценты от накоплений рассчитываются несколько иначе. Нужно в строке формул написать = , затем указать на итог дохода (ту сумму, от которой мы будем брать 10%), после напечатать «*0.1». Этот алгоритм поможет вам быстро посчитать то, сколько нужно отложить от зарплаты в начале месяца. В принципе, больше никаких формул не потребуется. Достаточно только постоянно суммировать, вычитать и сравнивать.
Секреты
Теперь немного о секретах экономии денег. Разумеется, с учетом ведения нашей сегодняшней таблицы. Без нее трудно ориентироваться в тратах.
Основные доходы и расходы семьи — это обязательные пункты. К ним относят обычно зарплату, траты на коммунальные платежи и транспорт. Заполняйте данные колонки в первую очередь. Исключить из них что-то обычно невозможно.
Особое внимание уделяйте своим покупкам. В частности, когда вы делаете крупные подарки или просто покупаете продукты. Нередко можно взять много лишнего. Обо всех пунктах в чеке упоминайте в соответствующих комментариях. В конце месяца можно подвести итог и посмотреть, без чего можно было бы обойтись.
Хороший прием, но он требует тщательного анализа.
Обязательно то, что осталось на конец месяца из денежных средств, откладывайте. Можете записывать эти деньги в отдельный пункт. Очень хороший способ экономии и дополнительного источника прибыли «на черный день». Со временем вы научитесь при помощи анализа быстро увеличивать данный показатель. А значит, доходы и расходы семьи (таблица поможет контролировать их) будут в надежных руках.
Не хотите самостоятельно чертить таблицы и делать сводки в «Экселе»? Тогда скачайте и установите себе готовые шаблоны. Они, как правило, помогают подводить и ежемесячные итоги, и ежегодные. Именно такой вариант пользуется огромным спросом у пользователей.
Источник: fb.ru
Семейный бюджет, или деньги в таблицах и конвертах
Некоторое время назад в интернете была популярна шутка, что продавцы-консультанты бессильны против мужчины со списком продуктов. Шутки шутками, а список, действительно, самое сильное оружие против незапланированных трат. И вот уже вслед за Леонидом Ильичом Брежневым хочется сказать: «Экономика должна быть экономной – таково требование времени». Сегодня мы расскажем, как составить семейный бюджет, зачем это нужно и как это позволит сэкономить в магазине.
Шаг 1 Определите экономическую модель вашей семьи
Семья как маленькое государство. У одних все доходы честно складываются в общий котел и делятся на всех. У других принято оставлять себе часть денег, которые можно потратить по своему усмотрению. У третьих каждый зарабатывает на себя сам, а общие платежи разделены между домочадцами. У четвертых все общее, но у каждого есть «заначка».
Перед тем, как составлять семейный бюджет, определитесь, с кем вы.
Шаг 2 Подсчитайте доходы и расходы
Проведите небольшое исследование. Сколько денег тратит ваша семья в месяц или в неделю (в зависимости от срока, на который составляется бюджет)? Какие вещи и продукты покупаются регулярно? Сколько денег уходит на коммунальные платежи? Только после того как вы будете представлять всю смету, можно приступать к составлению бюджета семьи.
Делать это можно на бумаге, в таблице Excel, воспользоваться специальной программой или сервисом домашней бухгалтерии онлайн.
Шаг 3 «У меня есть график, а все, что не по графику…»
Самый удобный и наглядный семейный бюджет в таблице. Возьмем в качестве примера семью из трех человек: мама, папа, маленький ребенок. Назовем их Ивановы. Итак, в семье Ивановых принято все доходы и расходы семейного бюджета делить поровну. В таблицу вписываем плановые и фактические расходы и доходы.
Плановые (коммунальные платежи, плата за интернет и пр.) можно внести заранее, они не меняются со временем. Графа с переменными расходами заполняется по факту, сюда относят продукты, проезд, одежда, развлечения. Можно отдельно вынести расходы мужа, жены и ребенка. Советуем внести в семейный бюджет еще непредвиденные расходы и накопления. В этом случае таблица семейного бюджета будет выглядеть так:
| план | реальность | разница | ||
| Доходы мужа | Зарплата | 30 000 | 30 000 | |
| Дополнительный заработок | 15 000 | 8 000 | — 7 000 | |
| Доходы жены | Зарплата | 20 000 | 20 000 | |
| Итого доход | 65 000 | 58 000 | — 7 000 | |
| Постоянные (плановые) расходы | Коммунальные платежи | 6 000 | 6 000 | |
| Интернет | 1 000 | 1 000 | ||
| Погашение кредита | 6 000 | 6 000 | ||
| Итого постоянные расходы | 13 000 | 13 000 | ||
| Переменные расходы на семью | Продукты питания | 15 000 | 17 000 | + 2 000 |
| Проезд, бензин | 3 000 | 4 000 | + 1 000 | |
| Бытовая химия | 500 | 500 | ||
| Корм для кошки | 1 000 | 1 000 | ||
| Развлечения | 2 000 | 2 000 | ||
| Итого переменные расходы | 21 500 | 24 500 | + 3 000 | |
| Расходы на ребенка | Одежда | 3 000 | 2 000 | — 1 000 |
| Игрушки | 2 000 | 1 000 | — 1 000 | |
| Итого расходы на ребенка | 5 000 | 3 000 | — 2 000 | |
| Расходы на жену | Одежда | 8 000 | 5 000 | — 3 000 |
| Косметика | 2 000 | 2 000 | ||
| Итого жены | 10 000 | 7 000 | — 3 000 | |
| Расходы на мужа | Одежда | 5 000 | 5 000 | |
| Просмотр футбола в спортбаре | 2 000 | 1 000 | — 1 000 | |
| Итого расходы мужа | 7 000 | 6 000 | — 1 000 | |
| Непредвиденные расходы | 3 000 | 1 000 | — 2 000 | |
| Сбережения | 5 000 | 3 000 | — 2 000 | |
| Итого расходы | 64 500 | 57 500 | — 7 000 | |
| Остаток | 500 |
Если семейные доходы не складываются в общий котел, а каждый домочадец отвечает за определенные статьи расходов, то в таблице семейного бюджета будут только постоянные и переменные расходы и доходы мужа и жены. По сути, это будут две разные таблицы. Если в семье смешанный бюджет, то сначала распределяются расходы и доходы мужа и жены, а потом остаток направляется в общую семейную бухгалтерию.
Шаг 4 «Я таблицы еще со школы составлять не умею»
Этот шаг для тех, кто не может и не любит составлять таблицы и скурпулезно сводить дебет с кредитом. С общего семейного дохода откладываем заранее оговоренную сумму в «кубышку», потом выплачиваем обязательные платежи, а вот оставшуюся сумму делим на четыре конверта. Для уже известной нам семьи Ивановых это будет выглядеть так:
Постоянные расходы – 13 000
Сбережения – 3 000
И вот эту сумму раскладываем по 4 конвертам, в каждом получится 10 500. Именно эту сумму вы можете потратить в неделю.
Конверт наглядно продемонстрирует: «шиканули» вы на этой неделе или, наоборот, сэкономили.
Опытные люди говорят, что вести семейный бюджет трудно только первые месяцы, потом этот процесс не будет занимать много времени. И самым трудным будет следовать составленному бюджету!
Источник: www.banknn.ru