Как вернуть 13 за обучение в институте

Как вернуть 13 % за обучение. Не все люди знают, но в большинстве случаев можно вернуть себе 13 процентов за обучение в вузе, средней школе, детском саде, автошколе, на курсах и так далее.

Это государственная компенсация подоходного налога, вычитаемого из зарплаты. То есть, если вы потратили на учёбу 60000 рублей, то имеете право вернуть себе 7800 рублей – такова величина подоходного налога, который рассчитан на обучение.

Оглавление:

• Что такое налоговый вычет за учёбу
• Кто может вернуть налог
• Условия и размер выплат
• Заполнение декларации
• Сроки получения

Что такое налоговый вычет за учёбу

У каждого работающего гражданина государство забирает себе часть денег (а именно – 13%) в виде налога.

Налоговый вычет – это возвращение этих денег, удержанных работодателем, при условии, что человек официально трудоустроен и учится в заведении, имеющем лицензию.

Как получить налоговый вычет за обучение?

Полезно знать: вернуть деньги можно за предыдущие три года, потом истекает срок давности. Для этого придётся оформить три отдельные декларации.

Кто может вернуть налог

По закону на это имеют право:

1. Те, кто сами оплачивают своё обучение.
2. Их родители, опекуны, братья или сёстры, оплачивающие обучение студента, возраст которого не больше 24 лет и который обучается по очной форме. Заочники в этом случае не имеют право на возврат денег.

При этом тот, кто хочет возместить налог, должен быть официально трудоустроен, чтобы предоставить справку НДФЛ.

Узнайте о том, как пользоваться электронным дневником школьника.

Условия и размер выплат

Нужно соблюсти определённые условия, чтобы иметь возможность вернуть деньги:

1. Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
2. Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
3. Нужно быть налогоплательщиком.
4. На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.

Стоит отметить: если получаешь второе высшее образование, возврат денег тоже можно осуществить.

Государством предусмотрены максимальные суммы, с которых можно вернуть налог:

1. Если человек оплачивает своё образование сам или его оплачивает брат или сестра, то этой максимальной суммой являются 120 000 рублей. Таким образом, максимальное возмещение составит 15 600 рублей.
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то на каждого ребёнка учитывается по 50 000 рублей. Соответственно за год можно вернуть максимум 6500 рублей.

Список необходимых документов:

• паспорт (копия страниц с фото и местом жительства);
• декларация 3-НДФЛ (называется «декларация по налогу на доходы»);
• справка 2-НДФЛ (справка о доходах);
• ИНН, точнее его копия;
• заявление о возврате налога;
• договор на учёбу;
• расчётный счёт;
• копия лицензии университета или другого учебного учреждения;
• квитанция об оплате за учёбу.

Примите во внимание: возврат подоходного налога нельзя осуществить, если обучение было оплачено из материнского капитала или если оно проходило заочно.

Заполнение декларации

Один из самых трудных моментов при получении налогового вычета – это оформление декларации по налогу на доходы (3-НДФЛ).

Давайте разберёмся, как правильно заполнить бланк.

Вам нужно будет заполнить титульный лист, Раздел-1, Раздел-2, лист А и лист Е.

Титульный лист заполняется в следующем порядке:

1. Укажите ИНН источников выплаты доход.
2. Напишите номер страницы – 001.
3. Номер корректировки (если первый раз подаёте декларацию – 0).
4. Налоговый период – один год, т.е. 34.
5. Категория налогоплательщика – 760.
6. ФИО налогоплательщика (пишется прописными буквами).
7. Номер телефона налогоплательщика.
8. В графе «Достоверность сведений» ставится цифра 1.
9. И наконец – дата и подпись внизу страницы.

Лист А следует заполнить так:

• вписать сумму доходов, которые плательщик получил в налоговый период;
• на листе Е1 пишется сумма вычета, после чего нужно посчитать и указать сумму налога

В Разделе 1 определяется сумма НДФЛ, которую нужно вернуть в бюджет или из бюджета. В Разделе 2 вычисляется налоговая база и сумма общего налога с полученного дохода.

Важно знать: декларацию можно подавать в любое время года. Однако, если вы обязаны это сделать – тогда её можно подать до 30 апреля.

Бланк декларации можно бесплатно скачать с официального сайта УФНС или здесь.

Сроки получения

В течение трёх месяцев налоговая инспекция проверяет все поданные документы.

Когда документы проверены, в течение десяти дней плательщику приходит уведомление о результатах проверки.

Если результат положительный, то налогоплательщик приходит в отделение инспекции и подаёт заявление на возврат налогового вычета. В течение одного месяца деньги будут возвращены на указанные в заявлении реквизиты.

Несмотря на кажущийся на первый взгляд объём работы, который предстоит провести, и пугающий перечень документов, всё не так сложно. Это долгая операция, но осуществить её реально. Не стоит упускать право вернуть свои законные деньги, главное – выполнить всё по правилам.

Смотрите видео, в котором подробно разъясняется, как вернуть налоговый вычет 13 процентов за обучение:

Источник: 1001sovetnik.ru

Всё о том, как вернуть деньги за учебу на заочном через налоговую инспекцию: что нужно, чтобы получить вычет?

Законодательство РФ регламентирует о том, что проходя обучение на платной основе, можно вернуть 13 процентов от стоимости, указанной в договоре (статья 219 НК РФ, п.2). Итак, как это сделать, какие документы необходимо предоставить, и кому положена такая выплата? Разберём подробнее в этой статье каждый вопрос доступно и понятно. Это поможет Вам с лёгкостью вернуть денежные средства за обучение, зная все тонкости и нюансы.

Сроки предоставления документов в налоговую для вычета

Срок подачи деклараций на возврат средств из бюджета имеет ограничения. Обратиться с пакетом документов в отдел налоговой инспекции можно не позднее 3-х лет. Таким образом, в 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Если же принести документы на вычет в 2017 году с просьбой вернуть средства, уплаченные на обучение в 2013 году, то такой возврат не будет осуществлён.

Денежные средства можно возвращать ежегодно. Например, человек отучился 2015 год, а в январе 2016 года может подавать документы на возврат (13%). Так же можно собирать и подавать необходимые бумаги каждый календарный год.

Если есть возможность, то желательно не откладывать оформление декларации на потом и подавать документы в уполномоченные органы вовремя. Лучше всего это делать один раз в год, подавая собранный пакет бумаг за предыдущий год обучения.

Требования для возврата средств

Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

Требования к учебному заведению предоставляются следующие:

1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

Важно! Сделать налоговый вычет на заочной форме обучения может только лицо, которое официально работает (по ТК РФ) и оплачивает за свою учёбу самостоятельно. Вычет можно сделать путём обращения в налоговый орган по месту пребывания, либо подать заявление по месту работы.

Как вернуть деньги за учебу в вузе на заочном отделении?

Собираем бумаги

• Декларация о доходах (все листы можно взять в налоговом органе по месту пребывания, либо на их сайте);
• справка с работы о заработке (установленная формой 2-НДФЛ);
• копия лицензии учебного заведения (этот документ выдаёт учебное заведение по запросу);
• заполненное заявление с просьбой о предоставлении вычета;
• действующий паспорт РФ;
• оригинал и копия договора, который заключён с учебным заведением (соглашение на оказание платных услуг);
• документы об оплате за обучение (квитанции, чеки и т. д.);
• иногда свидетельство ИНН;
• реквизиты для перечисления денежных средств (счёт банковской карты и т. д.).

Пишем заявление

1. В «шапке» этого документа в верхнем правом углу указывается, как правило, полное название учреждения, в которое подаются документы (образец всегда присутствует в уполномоченном органе на стендах).
2. «Тело» заявления заполняется в свободной форме и обычно пишется так: «Прошу предоставить мне налоговый вычет за 2010 год….». Следом прописываются реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства с указанием наименования банка, корреспондирующего счёта, расчётного счёта, ИНН и БИК.
3. В завершении заявитель ставит дату, ФИО и подпись. Далее заявление может быть перепроверено сотрудником на наличие ошибок. Если они не обнаружены, заявление принимается.

Ниже представлен образец заявления на налоговый вычет за обучение в ВУЗе (в институте):

Заполняем декларацию

Декларация всегда состоит из нескольких листов. Каждый год количество этих листов может изменяться.

На каждом листке вверху заявитель обязательно указывает номер своего ИНН, номер листа, налоговый код и период, код налогового органа, код страны, код налогоплательщика. Внизу каждого листа проставляется дата и подпись заявителя.

1 страница состоит из:

• ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
• адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
• место рождения (прописывается в эту графу);
• данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
• почтовый адрес, индекс;
• личный номер сотового телефона;
• адрес регистрации;
• число листов, на которых отображена декларация.

Все данные заносятся согласно паспорту заявителя и ни кем другим.

Содержание 2 страницы:

• код ОКТМО и КБК (эти данные из справки 2-НДФЛ с работы можно переписать);
• фамилия и инициалы заявителя;
• сумма, которая подлежит возврату (считается так: общая сумма, потраченная на учёбу * на 13%).

Страница 3 состоит из:

1. Фамилии и инициалов заявителя.
2. Расчёта налоговой базы, которая заполняется по следующему плану:
3. Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
4. Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
5. Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
6. Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
7. Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
8. Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
9. Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:
10. Строка 7. (строка 6. * 13%)= сумма НДФЛ.
11. Строка 8. Сюда вписывается сумма налога, уплаченная с общего дохода заявителя (с заработной платы).
12. Строка 9. Эта строка не подлежит заполнению.
13. Строка 10. Строка 8.- Строка 7. = (Сумма, которая подлежит возврату).

На странице 4 отображена следующая информация:

• сведения с места работы (ИНН, КПП, наименование организации);
• сумма дохода (заносится со справки 2-НДФЛ);
• фамилия и инициалы работника;
• сумма налога.

Содержание 5 страницы:

• фамилия и инициалы заявителя;
• расчёт стандартных налоговых вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• общая сумма стандартных вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• сумма, уплаченных средств за обучение (вписывается общая сумма, потраченная на обучение);
• графы: общая сумма расходов и сумма социальных налоговых вычетов, а также строка 4 везде проставляется сумма предыдущего пункта, то есть сумма, потраченная на обучение.

Во избежание допущения ошибок можно воспользоваться платными услугами профессионалов. За небольшую плату вашу декларацию заполнят быстро, правильно и грамотно. На сегодня в каждом городе есть организации, которые оказывают услуги по заполнению таких документов.

Собственно подача

Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

В процессе проверки налоговая служба проверяет учебное учреждение, место работы заявителя и другие указанные данные.

После того, как все сведения будут изучены, а информация подтверждена, лицу, находящемуся на обучение, будет произведено отчисление 13 % (возврат).

Теперь вы знаете, как вернуть деньги через налоговую за учебу на заочном отделении.

Налоговый вычет за обучение в институте можно получить за обучение ребенка. О том, как вернуть налог за обучение ребенка в институте, можно подробно узнать на нашем сайте.

Причины отказа

Причинами для отказа могут быть:

1. ошибки в личных данных;
2. неверно заполненная декларация;
3. некорректно оформленная справка о доходах с места работы;
4. ложные данные и сведения;
5. поддельные документы или попытка их подделать;
6. ошибки в договоре, составленном и выданном в учебном заведении;
7. просроченная лицензия института;
8. упущенный срок подачи (срок годности);
9. другие причины и обстоятельства.

Подводя итоги, можно отметить, что заполнить декларацию о доходах достаточно просто. Пакет документов собрать также не сложно. Однако лучше делать всё в установленные сроки.

Полезное видео

Смотрим

Источник: moepravo.guru