Сдавая жилье в аренду, гражданин получает доход, а значит, обязан платить налоги. Если этого не делать, человека могут ждать неприятные последствия. Рассказываем, как платить налог на сдачу квартиры и какой штраф грозит тем, кто сдает жилье нелегально.
Какой налог должен платить арендодатель?
Процентная ставка зависит от системы налогообложения:
- 13% ‒ для физлиц (НДФЛ);
- 6% ‒ на патентной системе (ПСН);
- 6% ‒ для ИП на «упрощенке» (УСН);
- 4% — для самозанятых (НПД).
Как видно, выгоднее всего платить налоги на специальном режиме для самозанятых. В этом случае размер налога составит всего 4% от ежемесячной платы. Допустим, если жилье сдается за 15 000 руб/мес, то налог на сдачу квартиры составит 15 000 х 4% = 600 рублей.
Важно! Если человек живет на территории Российской Федерации менее 183 дней в году, налог за сдачу квартиры в аренду составит 30%.
Как стать самозанятым и платить налог с аренды?
С 2020 года налог на профессиональный доход (НПД) действует во всех субъектах нашей страны. Если ваш доход со сдачи жилья в аренду не превышает 2 400 000 руб/год, вы можете зарегистрироваться в качестве самозанятого и сдавать жилье легально.
Как сдать квартиру и не платить налог 13%
Плюсов у этого налогового режима много:
- Онлайн-регистрация;
- Отсутствие отчетов и бумажной волокиты;
- Выгодная процентная ставка (всего 4%, если вы сдаете жилье физическому лицу);
- Взносы на медицинское и пенсионное страхование отсутствуют;
- Налоговый вычет размером 10 000 рублей, который можно потратить на уплату налогов;
- Возможность совмещения с ИП или основной работой и т.д.
Процедура регистрации максимально проста и понятна. Чтобы стать самозанятым, достаточно установить на свой телефон приложение «Мой налог» и следовать подсказам. Подавать бумажное заявление или лично посещать налоговую инспекцию не нужно.
Каждый раз получая оплату от жильца, арендодателю нужно создавать чек через приложение. Для этого:
- Нажмите на строку «Новая продажа»;
- Укажите полученную сумму (например, 15 000 рублей);
- Напишите название услуги (например, «За аренду квартиры с 15 мая по 15 июня»);
- Выберите дату получения денег;
- Укажите, от кого получены деньги (от физического лица);
- Нажмите «Выдать чек».
Налог будет рассчитан и начислен автоматически. Узнать подробнее про то, как сдавать квартиру самозанятым, можно в этой статье.
Важно! Если вы хотите сдавать жилье в аренду, то следует заключить договор с квартиросъемщиком в 2х экземплярах. Если договор заключается сроком менее одного года, его нет необходимости регистрировать в Росреестре. Если на год или более, то нужно.
Какой штраф за нелегальную сдачу квартиры?
Если налоговая каким-либо образом узнает о нелегальной сдаче жилья в аренду (от участкового, соседей или даже бывших арендаторов), арендодателю придется не только заплатить налоги за сдачу жилья за последние 3 года, но и штраф.
Как налоговая выявляет тех, кто сдает квартиры | Как сдать квартиру |Аренда квартир.
Причем заплатить налоги нужно будет уже по ставке 13% (НДФЛ), даже если вы зарегистрированы как самозанятый.
Штраф за неуплату налога за сдачу квартиры составляет 20 или 40%. 20% — если злого умысла не было, 40% — если арендодатель умышленно уклонялся от уплаты налогов. Кроме того, инспекторы могут наложить штраф за просрочку подачи декларации 3-НДФЛ. Пени за просрочку уплаты налогов рассчитываются как 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Важно! С помощью сервиса ГосОплата проверьте, есть ли у вас задолженности по имущественным, транспортным и иным видам налогов. Своевременная оплата налогов поможет избежать начисления пеней и штрафных санкций.
С учетом всех штрафов и судебных тяжб, ответственность за неуплату налогов за сдачу квартиры всегда больше той выгоды, которую хотят получить собственники.
Концелидзе Эднарий Эмзариевич Эксперт по юридическим вопросам
Источник: gos-oplata.ru
Как правильно сдать квартиру и не платить налоги?
У нас есть 22 ответов на вопрос Как правильно сдать квартиру и не платить налоги? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.
- Как уменьшить налог при сдаче квартиры в аренду?
- Что будет если не платить налог за сдачу квартиры?
- Чем грозит сдача квартиры в аренду без договора?
- Как правильно сдать квартиру и не платить налоги? Ответы пользователей
- Как правильно сдать квартиру и не платить налоги? Видео-ответы
Отвечает Илья Черняев
Не требуется платить налоги в том случае, когда жилье сдается по договору безвозмездного пользования. Его суть заключается в том, что постояльцу не придется платить за аренду. Особенного такого рода соглашения — его безвозмездность. Еще один вариант сдачи жилья без уплаты налогов — по договоренности с родственниками.
Когда арендатор платит за квартиру, нужно записать доход в приложение и сформировать чек: выбрать название услуги, например «За аренду квартиры с 1 по 31 марта». Приложение сразу вам покажет предварительную сумму налога, которую нужно будет заплатить в следующем месяце.
Помимо неприятностей, которые возможны с арендаторами, владельцу квартиры может грозить финансовая ответственность за неуплату налогов ( ст. 122 НК РФ) и непредставление декларации ( ст. 119 НК РФ) в виде штрафа. Ведь даже соседи могут просто нажаловаться на шумных жильцов участковому, а дальше начнутся разбирательства.
Если сдавать квартиру за 35 000 Р с общими коммунальными платежами 3500 Р как обычное физическое лицо, собственник будет платить налог 13%. Без учета льгот в месяц это: 38 500 × 13% + 2043 / 12 = 5175 Р, а в год — почти двойной размер месячного дохода — 62 100 Р.
Многие собственники переживают, что если сдавать квартиру официально, то можно лишиться налогового вычета при продаже квартиры. С 2019 года ИП и самозанятые, которые сдают одну или несколько квартир в аренду, могут избежать начисления НДФЛ при продаже. Для этого квартиру нужно продавать после минимального срока владения:
Как уменьшить налог при сдаче квартиры в аренду?
Самый распространенный способ уменьшения налога при сдачи недвижимости в аренду — это регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Для ИП налоговая ставка составляет всего 6%. Правда, раз в год необходимо оплатить страховые взносы, а каждые три месяца подавать налоговую декларацию.
Что будет если не платить налог за сдачу квартиры?
Ответственность за незаконную сдачу в аренду квартиры штраф за умышленное нежелание платить налоги составляет от 20 до 40% согласно ст. 122 НК РФ; отсутствие предоставления декларации в ИФНС приводит к штрафу согласно ст. 119 НК РФ в размере 5% за каждый период просрочки.
Чем грозит сдача квартиры в аренду без договора?
Срок, за который могут начислить «штрафной» налог, составляет три года, даже если квартира была в аренде более длительное время. Штраф за просрочку сдачи декларации 3-НДФЛ — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки. Минимальный размер штрафа — 1000 рублей, максимальный — 30% от неуплаченной суммы.
Источник: querybase.ru
Аренда квартир: владельцы недвижимости не торопятся платить налоги
Рынок аренды жилья сегодня один из самых нерегулируемых секторов экономики. Некоторые предпочитают не регистрировать договоры аренды и не платят налоги: для многих сдача квартиры в аренду – едва ли не единственный источник дохода. Как не попасть под штрафы и получить доход?
Ирина Мишина
По данным аналитического центра НАФИ, сегодня более 40% россиян не считают сдачу жилья в аренду без уплаты налога серьезным нарушением закона.
«У государства и без того достаточно денег»
Каждый второй не стал бы уплачивать такой налог, если подвернется возможность сдавать квартиру в найм. Вместе с тем, это огромный сектор экономики. По данным «Дом.РФ», в стране сдается около 260 млн кв. м жилья, это почти 6 миллионов квартир. Еще почти 6 млн семей рассматривают аренду как способ решения своего квартирного вопроса.
Для многих россиян сдача жилья в аренду — сегодня единственный способ существования. Многие живут на эти средства, попав, например, в сложную жизненную ситуацию. При этом, по оценкам Института жилищного развития, основная часть арендного рынка жилья сейчас находится в тени — примерно 95%. Из-за этого по самым приблизительным подсчетам государственный бюджет недополучает около 200 млрд руб. в год.
В реальности число неплательщиков налогов намного больше, чем официальные цифры. Без уплаты налога сдается более половины квартир в Москве, сообщила управляющий партнер компании «Миэль» Мария Жукова. Таким образом, большинство квартир сегодня – в так называемой «серой аренде». Причин, по которым россияне не хотят уплачивать налоги с аренды жилья, множество: невысокое благосостояние людей, ощущение, что у государства и без того достаточно денег, а также недостаток общей налоговой культуры и отсутствие эффективного режима налогообложения и ответственности за это правонарушение.
Сегодня существует несколько вариантов уплаты налогов на доходы со сдачи жилья. Первый способ — уплатить налог на доход физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Второй вариант — оформить специальный патент на сдачу жилых помещений и платить 6%-ый налог. Есть еще один способ: зарегистрироваться как самозанятый и уплачивать налог с доходов от сдачи квартиры по ставке 4%.
Однако, факт сдачи квартиры можно теоретически обойти в Налоговой. Ведь договор, если и заключается сторонами, то на срок 11 месяцев. Это значит, что его не нужно регистрировать в Росреестре, соответственно, НДФЛ теоретически можно утаить. Но на практике налоговики начали пользоваться базами МВД, сверяя регистрации, и спрашивать с владельцев квартир по поводу зарегистрированных в них лиц. В итоге происходит доначисление налогов расчётным методом, людям выставляют штрафы и пени, а несогласным предлагают доказывать свою правоту в суде.
За неуплату налога грозит штраф — 20% от суммы не уплаченного налога, а за умышленную неуплату — 40%. Помимо самого налога и штрафа, собственник обязан заплатить пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Но из-за отсутствия системы контроля над уплатой налогов от аренды жилья мало кто оплачивает эти штрафы, как и налоги от аренды квартир.
ФНС знает всё и обо всех
Юристы, с которыми «НИ» удалось побеседовать, высказывают разные мнения. Одни считают, что если встречается проблемный арендатор, то лучше перестраховаться, официально зарегистрироваться и платить налоги, чтобы в случае чего можно было подать в суд на квартиранта. К тому же у ФНС есть масса способов узнать о сдаче квартиры в аренду, например, через банки, где все платежи прозрачны.
«Государство не идет навстречу собственникам — не предлагает добросовестным налогоплательщикам ни преференций, ни льготного налогового режима. Эффективного механизма контроля также не создано. Получается, что арендодатели не замотивированы ни кнутом, ни пряником», — считает адвокат адвокатского бюро Asterisk Родион Ларченко.
Источник: newizv.ru