Как платить налоги с иис Сбербанк

После предыдущей статьи некоторые читатели обратились ко мне с вопросами:

• Что вообще такое «ИИС»?
• Можно ли рассказать подробнее о вычетах и их типах?
• Какое налогообложение на ИИС?
• Какие нюансы и подводные камни есть?

И я решил, что стоит более подробно осветить этот продукт и рассказать о том опыте, который я приобрел за практически 4 года использования индивидуальным инвестиционным счетом.

Предыстория

В январе 2015 года в России появился новый продукт — индивидуальный инвестиционный счёт, он же ИИС. По сути, это аналог брокерского счета, который был придуман с целью популяризации у населения долгосрочного инвестирования. В качестве поощрений решили прикрутить систему налоговых вычетов, конечно же не забыв включить ряд ограничений. Но об этом дальше.

С каждым годом количество зарегистрированных ИИС растет. Ниже несколько интересных слайдов из презентации Московской биржи по ИИС за апрель 2021 года:

Как правильно оформить налоговый вычет по ИИС? Подробная инструкция на примере Сбербанка

Динамика зарегистрированных счетов
Распределение открытых ИИС по регионам
Система налоговых вычетов

Существует 2 типа ИИС, каждый из которых представляет свой тип вычета.

ИИС по типу А. Позволяет ежегодно возвращать через налоговый вычет 13% от внесенных на ИИС средств. Но здесь есть нюансы.

Во-первых, сумма, с которой можно вернуть эти 13% ограничена 400к рублей в год. Больше нельзя. То есть максимальный ежегодный вычет по этому типу составляет 52к рублей.

Во-вторых, необходимо иметь белую зарплату и соответственно белый доход более 400к рублей в год. То есть для того, чтобы получить налоговый вычет в 52к в год вы должны уплатить в казну эту сумму налогами.

Кроме того, нужно понимать, что если вы, к примеру, завели на ИИС 400 т.р. в 2021 году, получить первый вычет в размере 52 т.р. вы сможете только в 2022, когда будете подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ за тот самый 2021-й.

Статистика по вычетам по ИИС типа А (источник: презентация Мосбиржи).

ИИС по типу Б. Освобождает от налога с прибыли, полученного при инвестировании.

По налоговому законодательству, с прибыли, полученной при инвестировании вы должны уплатить в казну 13% налогов. Тип Б освобождает от этой необходимости.

Также для получения подобного типа вычета наличие белого дохода не требуется.

Статистика по вычету типа Б (источник: презентация Мосбиржи).
Система ограничений

ИИС имеет несколько ограничений:

1. Максимально возможная сумма взноса в течение года — 1 миллион рублей. На обычном брокерском счёте вы не имеете подобных потолков.
2. Для возможности получения вычетов необходимо держать ИИС открытым минимум 3 года. Нет, закрыть вы его конечно можете в любой момент, но тогда вам придется вернуть уже полученные вычеты (к примеру, ежегодные по типу А) и в том числе уплатить пени. Также бытует мнение, что максимальный срок жизни ИИС — те самые обозначенные 3 года, но это не так. По истечении 3-х лет закрывать ИИС необязательно — можно продолжать пользоваться им дальше и получать вычеты.
3. С ИИС нельзя выводить деньги. Если вы внесете 100 рублей на ИИС, то вывести их вы сможете только при закрытии счета.
4. Валюта пополнения — только рубли. К примеру, обычный брокерский счёт можно пополнять иностранной валютой — хоть теми же долларами.
5. Пополнять счёт может только владелец ИИС. К примеру, если ИИС открыт у жены, его не может пополнить муж со своего банковского счёта.

Как платить налог на доход с акций сбербанк инвестор

Налогообложение

По умолчанию на ИИС распространяется такое же налогообложение, как и на обычном брокерском счёте:

1. Прибыль, полученная от инвестирования, облагается 13% налогом. При этом этот налог будет удержан брокером при закрытии ИИС. Здесь хочу сделать одно пояснение:

• Если вы выбираете ИИС по типу Б, тогда вы освобождаетесь от данного налога. Перед закрытием ИИС вам необходимо будет взять в налоговой справку о том, что вы не обращались за вычетами по типу А и отправить ее своему брокеру, чтобы он не удержал налог при закрытии счета.
• Если у вас ИИС по типу А, тогда вам необходимо будет уплатить налог с прибыли от инвестирования в полном объеме. Здесь исключений нет — брокер сам удержит налог при закрытии счета.

2. Дивиденды и купоны, которые поступают, также облагаются 13% налогом. Причем приходят они уже «очищенными» от налогов — здесь налоговым агентом выступает уже эмитент, который распределяет дивиденды среди акционеров. К примеру, если вы получаете дивиденды с акций МТС, то компания МТС перед отправкой дивидендов сама удержит налог и сумма придет уже «очищенная».

Не нужно выбирать тип вычета при открытии ИИС

Тип вычета вы выбираете сами. Причем тип вычета (А или Б) закрепляется за ИИС тогда, когда вы впервые обратитесь за ним в налоговую.

К примеру, вы в 2020 году открыли ИИС и в 2021 году обратились за вычетом по типу А. Все, теперь у вас ИИС типа А, пути назад нет. Тип Б уже выбрать не получится.

Но из приятных особенностей, вам не обязательно за вычетом по типу А обращаться сразу на следующий год. Это ваше право, но не обязанность. Взять тот же пример с ИИС открытым в 2020 году. Вы можете вносить туда средства и в 2021, и в 2022 году, а за вычетом по типу А обратиться в 2023 (на позднее 3х лет) и получить сразу все три вычета.

А можете вообще дождаться 2023 года и посмотреть, какой вычет будет выгоднее — тип А или тип Б. Может у вас по типу А будет получаться 156к (52*3) вычета, а по типу Б 500к. Выберете вычет по типу Б и обратитесь за ним 🙂

Вывод дивидендов и купонов на банковский счет

По умолчания выводить средства с ИИС до закрытия нельзя, но некоторые брокеры позволяют выводить с ИИС дивиденды и купоны на банковский счёт (к примеру, Сбербанк и ВТБ), но не все (к примеру, в Открытие нельзя; там дивиденды и купоны поступают сразу на ИИС).

Здесь все зависит от конкретного вашего брокера. Свою позицию по этому поводу отразил ЦБ в своей презентации (ниже), но несмотря на это не все брокеры позволяют это. К примеру брокер Открытие обещает реализовать опцию вывода с 2018 года, но воз и ныне там.

Свою позицию по этому поводу отразил ЦБ в своей презентации, но брокерам «все равно»)
Использование ИИС исключительно для получения вычета

Есть лица, которые открыли ИИС условно 29 декабря 2017 года. Ничего с ним не делали, ни единого взноса. 29 декабря 2020 года (ИИСу стукает 3 года и можно его закрывать) они кладут на него 400к и в январе 2021 года подают документы на получение налогового вычета в 52к и закрывают ИИС.

То есть условно они получают 13% за несколько дней) Но в последнее время налоговая начала внимательно следить за подобными схемами и отказывать в подобных вычетах аргументируя это «отсутствием экономической целесообразности действий на счету».

Я понимаю, что вроде как все законно, но вам придется хорошо пободаться с налоговой, чтобы доказать им, что в ваших истинных умыслах не было желания получить налоговый вычет за несколько дней. Это понимают и брокеры, и когда видят, что такой клиент хочет закрыть ИИС — просят его купить хотя бы облигаций и подержать их на счету недельку другую, чтобы не иметь проблем с налоговой.

Закрытие ИИС с выводом активов на брокерский счет для получения ЛДВ

Самый распространенный и простой способ закрытия ИИС — это продать все активы на счету, «конвертировав» их в рубли и потом уже вывести эти деньги на обычный банковский счет. Такой вариант по умолчанию предлагает каждый брокер.

Но есть и альтернатива ему. Можно закрыть ИИС не продавая активы на счету — просто вывести их на другой брокерский счет. Это позволяет, к примеру, реализовать льготу долгосрочного владения (ЛДВ) по купленным акциям.

ЛДВ — налоговый вычет на долгосрочное владение ценными бумагами в размере положительного финансового результата.

По-русски: освобождение от налога на прибыль при продаже бумаг, которые вы держали 3 и более лет.

То есть по умолчанию внутри ИИС получить ЛДВ невозможно. Как я писал выше, в случае выбора вычета типа А, брокер при закрытии ИИС должен удержать с вас налог на прибыль. И вот вы, к примеру, имеете на счету акции Сбербанка, которые купили в самый первый день открытия ИИС. А вашему ИИС уже более трех лет и соответственно этим акциям более трех лет.

И акции у вас в прибыли (ну купили по 150 рублей, а сейчас они стоят 300). И при классическом закрытии ИИС вы должны их продать, вывести рубли и оплатить налог с прибыли. Никакого ЛДВ.

Но у некоторых брокеров (к примеру, Открытие), можно закрыть ИИС, вывести бумаги на обычный брокерский счет, продать свои 3+ летние бумаги там и по ЛДВ не платить 13% с прибыли. Вуаля! И вычеты по типу А получили и налоги с прибыли не платили! Берите на вооружение))

Но еще раз повторю, не все брокеры позволяют это сделать. Это нужно узнавать заранее и желательно перед открытием ИИС. Также надо знать, что у каждого брокера, который берется за подобное закрытие ИИС, свои условия: Открытие сделает это бесплатно, а тот же Сбербанк попросит с вас за перенос каждой позиции 450 рублей (перенос портфеля, к примеру, включающего акции 50 разных компаний обойдется в 450*50 = 22 500 рублей).

Вывод. А стоит ли вообще открывать ИИС?

Мое мнение — однозначно стоит. Даже если вы пока не собираетесь заниматься инвестированием. Даже если у вас нет белого дохода. Даже если вы думаете, что данный момент ИИС не дает вам никаких преимуществ перед обычным брокерским счетом и вы лучше откроете только его. Открыть все-таки стоит.

И вот почему. К примеру, вы откроете счет сейчас, в 2021 году, а решите заняться инвестированием только через 3 года в 2023 году. И тогда у вас будет в наличии ИИС, которому 3+ лет и будет снято ограничение «надо держать открытым минимум 3 года». Вы сможете в любой момент закрыть его и вывести все деньги без риска потери вычетов. Тем более что сейчас практически каждый популярный брокер предлагает тарифы без ежемесячной платы и наличие ИИС не стоит ничего.

Лично я уже закрыл свой первый ИИС (открывал в 2017, закрыл в 2021 и вывел все бумагами на брокерский счет), открыл второй. На первом получал вычеты по типу А, а вот со вторым думаю не спешить и по истечении годиков 2-3 посмотреть, какой из вычетов будет выгоднее.

Также в нашей семье ИИС открыт и у супруги. Но т.к. она у меня воспитывает детей и не работает, то здесь светит только вычет по типу Б. То есть по сути внутри семьи можно иметь оба вида вычета и при выстраивании комплексной стратегии инвестирования учитывать налоговые привилегии, который дает каждый из типов вычетов 🙂

На этом все. Если есть какие-то вопросы — пишите в комментариях)

P.S. Про пост о втором годе инвестирования помню. Будет)

О своих личных финансах и том, как я пытаюсь их сохранить и приумножить, я рассказываю в своем блоге.

Источник: vc.ru

Как вывести дивиденды с ИИС в сбере?

У нас есть 20 ответов на вопрос Как вывести дивиденды с ИИС в сбере? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.

• Куда поступают дивиденды с ИИС?
• Куда приходят дивиденды в Сбербанке?
• Как вывести деньги с брокерского счета ИИС Сбербанк?
• Можно ли получать дивиденды с ИИС на карту?
• Как вывести часть средств с ИИС?
• Как вывести дивиденды с ИИС в сбере? Ответы пользователей
• Как вывести дивиденды с ИИС в сбере? Видео-ответы

Отвечает Тимофей Вялов

Как выводить купоны и дивиденды с ИИС на банковскую карту или счёт в Сбербанке.

Куда поступают дивиденды с ИИС?

Дивиденды поступят на счет в той же валюте, в которой торгуются акции этой компании: то есть в рублях для рублевых акций, в долларах для иностранных бумаг. Но некоторые компании, акции которых торгуются на Московской бирже в рублях, платят дивиденды в долларах.

Куда приходят дивиденды в Сбербанке?

По умолчанию дивиденды приходят на брокерский счет. Вы можете оформить заявление и получать дивиденды на ваш банковский счет. По обычным брокерским счетам можно подписать заявление для рублевых дивидендов, по ИИС — для рублевых и валютных дивидендов.

Как вывести деньги с брокерского счета ИИС Сбербанк?

По закону, вывести деньги с ИИС без его закрытия невозможно. Чтобы вывести деньги с ИИС, подайте заявление на его закрытие в офисе брокерского обслуживания Сбера или по номеру 900. Учтите, что если вы закрываете ИИС раньше, чем через три года, то налоговый вычет придётся вернуть вместе с пенями.

Можно ли получать дивиденды с ИИС на карту?

Некоторые брокеры, например Сбербанк и ВТБ, разрешают получать купоны по облигациям и дивиденды по акциям не на ИИС, а на внешний счет, например банковскую карту. Это не считается выводом средств и не приводит к закрытию ИИС. С помощью купонов и дивидендов можно вывести часть денег, уже имеющихся на ИИС.

Как вывести часть средств с ИИС?

С ИИС нельзя вывести часть средств — только сразу все деньги и ценные бумаги. В этом случае придется закрыть ИИС. Если закрыть счет до того, как пройдет три полных года с его открытия, налоговых вычетов не будет, а полученные ранее придется вернуть.

Как вывести дивиденды с ИИС в сбере? Ответы пользователей

Отвечает Юлия Елевская

Дивиденды и купоны, как и любые средства, вывести с ИИС – нельзя. Но вы можете подписать заявление на зачисление дивидендов и купонов напрямую на банковский .

Отвечает Алексей Кошман

Как открыть ИИС в Сбербанке — способы открытия индивидуального счета для инвестиций. Закрытие ИИС в Сбере — как закрыть, вывести деньги и .

Отвечает Мария Ненашева

Все вопросы и ответы об инвестициях в СберБанке. . Дивиденды и купоны . Почему не удаётся вывести денежные средства с брокерского счёта?

Отвечает Рустам Ваине

Иван, вывести деньги с ИИС, не закрывая счет, нельзя. Тем не менее некоторые брокеры позволяют получать купоны облигаций и дивиденды по акциям .

Отвечает Станислав Голомидов

Куда зачисляются дивиденды и купоны по российским и иностранным ценным бумагам? Как изменить расчётный счёт для получения дивидендов и купонов?

Отвечает Сергей Перетягин

Учтите, что если вы закрываете ИИС раньше, чем через три года, то налоговый вычет придётся вернуть вместе с пенями. Вывести купоны и дивиденды .

Отвечает Татьяна Кучумова

Когда счёту есть 3 года В таком случае общий алгоритм весьма прост: Нужно продать все активы со счёта, получив деньги Далее формируем заявление на закрытие ИИС В заявлении указываем реквизиты банковского или брокерского счёта, на который ты планируешь вывести деньги

Отвечает Алена Игонина

Многим известно, что индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) имеет одно . Документ «Условий» у Сбера большой – 151 лист, но советую с ним .

Отвечает Андрей Сыпков

Многие брокеры (Сбербанк, ВТБ, ПСБ. ) позволяют выводить выплаты по купонам и дивиденды на текущий банковский счет.

Источник: querybase.ru

Индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке (ИИС)

Теперь давайте погорим про возможности для инвесторов, которые предоставляет Сбербанк России. С января 2015 года Сбербанком активно продвигается услуга по предоставлению своим клиентам Индивидуального Инвестиционного Счета. Данный вид вклада широко распространен заграницей, у нас он так же приобретает широкую популярность среди клиентов банков, так как позволяет довольно неплохо заработать, и имеет повышенную доходность, по сравнению с остальными вкладами, и достигает до 20% годовых.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет банка

Теперь разберемся в терминологии. Многие уже задались вопросом, а что же такое это, индивидуальный инвестиционный счет? Как говорится в определении – это такой специальный вклад на брокерский счет , по которому полученная прибыль не облагается налогом и имеет другие льготные привилегии, включая возможность возврата налогового вычета.

• Например, вы можете управлять своим инвестиционным счетом, и если получаете существенную выручку, подоходный налог взиматься с прибыли не будет
• Еще один вариант – вы можете вернуть 13% подоходного налога. К примеру, если вы хорошо и выгодно вложили деньги, с суммы 300000 получили прибыль порядка 40 тысяч рублей, а так же доход управляющей вашим счетом компании. У вас дополнительно получится сохранить определенную сумму: 15 000 рублей за минусом 13% подоходного и плюс 40 000 вашей прибыли, а это уже более 50 тысяч рублей.

Условия для открытия индивидуального инвестиционного счета

Для того, что бы получить возможность открыть в Сбербанка ИИС, важно соответствовать определенным требованиям.

• Для открытия ИИС вы должны являться гражданином Российской Федерации.
• Являться физическим лицом.
• Для одного физического лица может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет.
• Со счета нельзя снимать денежные средства частично.
• Счет является пополняемым, то есть вносить деньги можно.
• Сумма для инвестиций составляет до 400000 рублей в год.
• Срок, на который заключается договор на обслуживание инвестиционного счета, не может быть менее 3-х лет. Максимальный срок инвестирования – 5 лет.
• Если вы собираетесь пользоваться услугами управляющей компании, вам потребуется открыть дополнительный счет, с которого будет списываться оплата за предоставленные услуги.
• Налоговый вычет определяется до открытия инвестиционного счета и, в последствии, условия не подлежат изменению до окончания срока обслуживания.
• Если вы закрываете свой инвестиционный счет до окончания срока вклада, то налоговые льготы так же прекращают свое действие.

Недостатки инвестиционного счета

• Подобные инвестиции имеют повышенную степень рисков, и об этом не стоит забывать инвестору.
• Так же, крайне рекомендуется повысить финансовую грамотность в вопросах брокерских торгов, и подробно ознакомиться с особенностями работы фондовых бирж.
• Подобные инвестиции стоит совершать только во время экономической стабильности или роста.
• Гарантии государства на подобные типы вложения не распространяются.

Преимущества инвестиционного индивидуального счета

Помимо недостатков, подобная программа имеет и преимущества.

• Если вы не разбираетесь с работе биржевых торгов, брокерские управляющие кампании предоставят вам соответствующие услуги по управлению инвестиционным счетом.
• Небольшая сумма для входа на рынок инвестиций доступна даже для начинающих инвесторов.
• Предоставляются налоговые льготы.
• Имеется возможность повышенного дохода, правда при повышенных рисках.

Какой тип налоговых льгот выбрать на инвестиционный счет

Если у вас имеется доход с основного места работы порядка 35-45 тысяч рублей, то вам следует выбрать налоговый вычет на сумму взносов.

Другой тип налоговой льготы на инвестиционный счет стоит выбрать людям, имеющим существенные доходы и желающим их серьезно увеличить.