Как я и обещал в предыдущей статье, в которой рассказал о самых распространенных ошибках, совершаемых нашими соотечественниками при покупке недвижимости в Испании, сегодня мы поговорим о юрисдикциях, которые в соответствии с испанским законодательством признаются юрисдикциями офшор.
Напрашивается вопрос: «Почему важно знать о том, считается та или иная юрисдикция оффшорной или нет?» Ответ достаточно прост.
Принимая решение о переводе денежных средств в Испанию, необходимо иметь ввиду, что испанские кредитные учреждения тщательнейшим образом отслеживают так называемые подозрительные операции или операции, подлежащие усиленному контролю.
В разряд операций, подлежащих усиленному контролю в соответствии со ст. 19.2.е) Королевского Декрета 304/2014 (Real Decreto 304/2014), утверждающего Регламент Закона 10/2010 (Ley 10/2010) о предупреждении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма входят операции, связанные с денежными переводами из юрисдикций повышенного риска.
Как компании выводят деньги в офшоры?
Ст. 22.1.f) КД 304/2014 относит к указанным юрисдикциям страны и территории, которые являются офшорами. Сам же список офшоров указан в ст. 1 Королевского Декрета 1080/1991 (Real Decreto 1080/1991).
В частности, в указанный список попали Кипр, Панама и Британские Виргинские острова — юрисдикции особенно активно используемые нашими соотечественниками в схемах, связанных с налоговой оптимизацией.
Чем же грозит тот факт, что денежный перевод осуществляется из юрисдикции, признанной испанским законодателем офшором?
На практике, испанское кредитное учреждение примет к указанной операции меры усиленного контроля.
К числу указанных мер в соответствии со ст. 20.1 f) КД 304/2014 относится получение разрешения на проведение указанного денежного перевода.
Что это означает на практике? Ваш испанский банк попросту может отказать в проведении денежного перевода из кредитного учреждения, находящегося в юрисдикции офшор.
На практике данный отказ может стать препятствием для выполнения обязательства по оплате, скажем, в той же сделке купли-продажи недвижимости.
Таким образом, прежде чем заняться практической стороной той или иной сделки, связанной с оплатой на территории Испании необходимо убедиться в том, что наш испанский банк не откажет в проведении платежа, сославшись на то, что перевод идет из офшора.
Это поможет сэкономить время и выполнить должным образом ваши денежные обязательства на территории Испании.
Источник: tnm.su
ОФФШОРЫ — ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
Согласно законам оффшорных стран, организации могут быть полностью либо частично освобождены от налогов, если они принадлежат иностранным гражданам, но зарегистрированы на их территории. Оффшоры — важная часть международной финансовой системы. Они позволяют абсолютно законно переместить частный капитал в финансово стабильную и безопасную страну. С середины прошлого века оффшоры стали удобным методом оптимизации налогообложения.
Что такое «Оффшор»?
Как работает компания международного бизнеса?
Такие организации ведут свою деятельность, соблюдая законы страны регистрации. Если компания работает только на территории государства, в котором она была создана, то платить налоги она будет согласно местным законам. Однако если организация будет вести деятельность за пределами страны регистрации, то она автоматически становится оффшором. Это освобождает её от обязанности платить налоги не только в государстве, к которому она приписана, но и там, где она работает.
Кто может владеть компанией международного бизнеса и возглавлять её?
Любое юридическое или физическое лицо может выступить в роли владельца или директора оффшора. Они не должны быть резидентами страны регистрации. В зависимости от юрисдикции государства, минимальное число владельцев может быть от 1 до 3. Директоров может быть от 1 до 7, в зависимости от места оформления оффшора.
Какие документы нужно подготовить, чтобы зарегистрировать компанию?
В недавнем прошлом для регистрации организации не нужно было предоставлять никаких документов. Сегодня зарубежные агенты всё чаще хотят «узнать своего клиента». Именно поэтому компании, обслуживающие ваш оффшорный бизнес, могут запросить определённые сведения о директорах или собственниках организации. Доступ к ним будет иметь только регистратор: конфиденциальность соблюдается высочайшая.
Как сформировать уставный капитал компании международного бизнеса и нужно ли его оплачивать?
Многие страны не ограничивают предпринимателей в способах формирования уставного капитала и не требуют его оплаты к моменту открытия. Он варьируется в пределах от 5 до 100 тысяч долларов США.
Какой юридический адрес присваивается компании международного бизнеса?
Обычно регистратор автоматически предоставляет свои собственные координаты в качестве юридического адреса для своего клиента.
Кто может просмотреть информацию о владельце компании международного бизнеса?
Как правило, оффшорные зоны гарантируют конфиденциальность информации о собственниках организации. Законодательство этих государств также предусматривает серьёзную ответственность за разглашение таких сведений. Однако даже если юрисдикция страны предусматривает публичность информации о собственниках, можно воспользоваться услугами номинальных директоров и акционеров, чтобы обеспечить себе конфиденциальность.
Сколько времени займёт регистрация?
Для того чтобы оформить новую компанию, потребуется от 2 до 4 недель. Этот срок зависит от выбранной юрисдикции. Покупка действующей организации может быть совершена в пределах 60 минут.
Сколько стоит регистрация?
Стоимость регистрации включает в себя оплату гербового сбора на формирование уставного капитала, регистрационных пошлин, услуг по созданию, производству и регистрации учредительных документов. В зависимости от выбранной страны, эта сумма варьируется в пределах от 1 300 до 2 500 долларов США.
Во сколько обойдётся ежегодное продление статуса компании?
Ежегодное продление статуса компании международного бизнеса обойдётся от 800 до 1 050 долларов США, в зависимости от страны регистрации и действующих там законов.
Какие документы могут пригодиться для ведения деятельности активной компании международного бизнеса?
- Certificate of Incumbency — сертификат о подтверждении занимаемой должности.
- Certificate of Good Standing — сертификат хорошего состояния.
- Power of Attorney — генеральная или обычная доверенность.
Кроме того, документы должны быть апостилированы, нотариально заверены и переведены на официальный язык страны регистрации. Описанные выше бумаги и процедуры можно заказать у нас.
Какие дополнительные услуги вы предоставляете?
В Госдуме предложили способ вывести российские активы из офшоров
Депутаты от фракции «Справедливая Россия — За правду» предложили способ вывести российские активы из офшоров — они выступили за их обязательную передачу во временное управление государству, а затем российскому юрлицу. Соответствующий законопроект справороссы представили на рассмотрение нижней палаты парламента, следует из ее базы данных.
По данным авторов документа, более половины крупных частных компаний России, в том числе «ряд предприятий системы жизнеобеспечения», зарегистрированы в офшорных зонах. Перерегистрация этих фирм внутри страны является «категорическим условием сохранения национальной безопасности России и обеспечения ее суверенитета», указано в пояснительной записке.
В связи с этим справороссы предложили передать в управление государства все зарегистрированные в офшорных зонах активы, расположенные на территории страны, — после этого у собственников будет полгода, чтобы перерегистрировать их в России. Если владельцы не выполнят это условие, активы будут конфискованы в собственность государства «как бесхозное имущество».
Согласно законопроекту, находящиеся в России активы, принадлежащие российским или иностранным неофшорным собственникам, но вместе с тем управляемые офшорными компаниями, также должны быть переданы в управление государству, а затем (в течение шести месяцев) — российской фирме. Если российское юрлицо не получит управление над активами в установленный срок, они будут считаться «переданными в управление российскому государству навсегда».
Ранее глава комитета Совета Федерации по экономической политике Андрей Кутепов предложил вице-премьеру России Дмитрию Григоренко заморозить активы бизнесменов и глав госкорпораций, которые покинули страну после начала украинского конфликта. Как считает Кутепов, заморозить активы в России нужно в первую очередь у владельцев крупных предприятий, которые были приобретены в рамках приватизации, а также у руководителей институтов развития или госкорпораций.
Источник: lenta.ru