Купила квартиру в 2015 году в ипотеку. Получила имущественный вычет у работодателя по месту прописки. В ноябре 2016 прописалась в ипотечной квартире, это другой район и другая ИФНС.
При звонке в налоговую мне сказали уплатить налог в старую ИФНС за тот месяц, когда был получен вычет по старой прописке у старой ИФНС, и в новой уже возместить налог и заново подать документы на следующий год Но я получаю вычет у работодателя, т.е. я не уплачиваю НДФЛ никуда. Что мне делать? Денег на уплату у меня нет, я вышла еще только в декрет.
Мною в 2016 году в налоговой инспекции получено уведомление на получение имущественного вычета у работодателя. За весь 2016 год я подоходный налог получила, т.е. с января по декабрь, согласно новому законодательству. Но у моя мама в конце года оплатила зубопротезирование в сумме 85000 рублей, но возместить вычет не может, т.к. не работает.
Я подала декларацию с пакетом документов на покупку квартиры и лечение мамы. Как можно переквалифировать ранее возмещенный НДФЛ по имущественному вычету, в пользу вычета на лечение, т.к. лечение можно возмещать в год оплаты, а за квартиру, чтобы перенесли на следующие года. В налоговой сотрудники не хотели принимать декларацию за 2016 г., как-будто я хотела получить, что-то лишнее.
Вычет по месту работы. Быстро и легко. Видеоинструкция
По решению суда с работодателя взыскана заработная плата и компенсация за неиспользованный отпуск за минусом удержанного им подоходного налога. Написала несколько писем в Прокуратуру города и налоговую инспекцию по вопросу взыскания с работодателя удержанного с меня подоходного налога.
Но на обращения сотрудников налоговой службы Работодатель сообщает что подавать уточненные сведения о моих доходах с учетом выплаченных мне сумм он не будет. Без объяснения причин. И налоговая инспекция никаких мер в отношении его не принимает. Деньги удержанные с меня для перечисления в бюджет остались в кармане работодателя а налоговая служба НЕ МОЖЕТ на него подействовать.
Что можно предпринять в такой ситуации. Я хочу получить имущественный вычет с учетом удержанных с меня подоходного налога. Спасибо.
Нужно ли предоставлять в налоговую инспекцию справки о зарплате работающему пенсионеру за предыдущие 3 года, при подаче заявления на имущественный вычет при покупке квартиры в 2014 году?
Установлена ли нормативными документами и какими форма этих справок?
Предоставляется ли вычет по одному работодателю или по всем работодателям, у которых работающий пенсионер работал в эти 3 года?
Есть ли срок подачи документов на такой имущественный вычет в налоговую инспекцию?
Если сумма имущественного налогового вычета за предыдущие 3 года будет меньше максимально установленной законом, то возможен ли перенос остатка этого вычета на 2014 год и последующие годы, в которых работающий пенсионер будет продолжать работать?
Приобрёл квартиру в ипотеку. Работодатель выплачивает ДОТАЦИИ по уплате процентов по ипотеке. Одним из условий компенсации, является уплата мной, из моих личных средств основного долга и процентов. Имею ли я право на имущественный вычет за уплаченные проценты?
Муж в мае 2008 купил квартиру и собирается получить имущественный налоговый вычет по месту работы. Однако в бухгалтерии ему сказали, что его компания не является резидентом РФ и не может оформить ему вычет. При этом налог 13% с его зарплаты удерживается ежемесячно, то есть он не платит его самостоятельно через налоговую декларацию, а получает на карточку зарплату уже с удержанным налогом. Означает ли это, что компания может оформить ему налоговый вычет, но бухгалтерия неправомерно отказывает в этом? Какими статьями законодательства регулируется получение налогового вычета в его ситуации?
После покупки квартиры в 2015 году каждый год подаю документы (в том числе справку 2 ндфл за прошедший год) на получение имущественного налогового вычета у работодателя. Сейчас потребовалось заполнить декларацию 3 НДФЛ за прошедшие два года (2019 и 2020 гг) для получения социального налогового вычета на обучение.
Так как заполняю и подаю декларацию 3 НДФЛ за 2019 и 2020 годы впервые, то ставить код корректироки в декларации надо 0? Но в налоговую я предоставляла справку 2 НДФЛ за 2019 год в январе 2020 года для получением права на имущественный вычет у работодателя, а справку 2 НДФЛ за 2020 год еще не представляла и в 2021 году за правом на имущественный вычет у работодателя еще не обращалась. И теперь не знаю какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2019 год надо указывать 0 или 1, и какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2020 год. Подскажите пожалуйста. Спасибо.
1. Можно ли получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, если Свидетельства о собственности ещё нет на руках (дом на стадии строительства)? Или же до получения Свидетельства этого сделать нельзя?
2. Возможно ли получать имущественный налоговый вычет у работодателя без Свидетельства о собственности на руках?
Квартира приобретена в 2017 г., документы на налоговый вычет планируется подать в январе 2018 г.
В 2010 году я приобрел в совместную собственность с супругой квартиру с использованием заемных средств (ипотека). В этом же году заявил имущественный налоговый вычет. Вычет распределили с супругой в соотношении 100%/0% в мою пользу. Копию ипотечного договора я прилагал к пакету документов на вычет, справки о выплаченных процентах не предоставлял.
В течение 2010-2012 гг. я полностью получил вычет у работодателя. В мае 2012 году я рефинансировал ипотечный кредит в другом банке. В апреле 2013 г. я продал эту квартиру погасив ипотеку. В июне 2013 купил другую квартиру также с использованием ипотечных средств. Скажите пожалуйста, могу ли я заявить вычет с процентов по ипотеке, по какой из квартир, в каком размере?
Работала по совместительству в организации с апреля 2012 г по март 2013 г с официальным оформлением, которая выдала мне справки по форме 2-ндфл за 2012-2013 гг. По зарплате со мной рассчитались полностью. В конце марта 2013 г эта организация реорганизована путем присоединения и переведена в другой регион в качестве налогоплательщика.
Как выясняется эта организация не отчиталась за 2012 год по НДФЛ и не всю сумму подоходного налога уплатила в бюджет. Я так понимаю и за 2013 г эта организация отчитываться по налогам и уплачивать не собирается. Получается, что по справкам с меня удержали и перечислили 13% в бюджет, а реально отчетности в налоговой нет и налоги от этой организации в последние месяцы не поступали. Могу ли я рассчитывать при указании доходов из справки 2-НДФЛ на возврат подоходного налога (у меня имущественный вычет) или налоговая мне не вернет 13% по тому предприятию, которое не сдало отчетность и не в полном объеме рассчиталось с бюджетом по 2-НДФЛ?
Источник: www.9111.ru
Покупка квартиры: как получить налоговый вычет у работодателя
Существует два варианта оформления имущественного вычета на приобретение жилья: на работе и в налоговой инспекции. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя, расскажем в материале.
Выбор за покупателем
Большинство наших сограждан считает, что получить вычет можно только в ИФНС. Однако это не так. Действующее законодательство предусматривает два пути, по которым может пойти налогоплательщик. Можно оформить вычет в налоговом органе по местожительству, подав декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением в виде документов, подтверждающих право на вычет.
Налоговики проверят декларацию и в случае принятия положительного решения вернут переплату по НДФЛ на банковский счет физлица. То есть по декларации за 2018 год, сданной сразу по окончании налогового периода, деньги вернут только в 2019, и то ближе к лету. Второй вариант, имеющийся в активе у налогоплательщика – это обращение за вычетом по месту работы.
Логично, что работодатель, в качестве налогового агента удерживающий у сотрудника НДФЛ, имеет доступ к этим деньгам. Более того, по закону человек может оформить вычет даже у нескольких работодателей, если, к примеру, трудится по совместительству (п. 8 ст. 220 НК РФ, ст. 282 ТК РФ).
Правильность такого вывода подтверждена чиновниками (см., например, письмо Минфина от 26.03.2014 № 03-04-07/13348). Теперь пришло время поговорить о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя.
Нужны документы
- заявление о предоставлении вычета (в произвольной форме);
- уведомление из налоговой инспекции по форме, утвержденной приказом ФНС от 14.01.2015 № ММВ-7-11/3.
Получить такое уведомление можно в своей ИФНС, в обмен на заявление о выдаче и документы, свидетельствующие о праве на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры (подп. 6, 7 п. 3, п. 8 ст. 220 НК РФ).
На выдачу уведомления у налоговой инспекции есть 30 дней. Если физическое лицо планирует получить вычет у нескольких работодателей, то инспекция выдаст несколько уведомлений. Главное – указать в заявлении конкретную сумму вычета по каждому из них (письмо ФНС от 28.07.2014 № БС-3-11-2497).
Часто возникает ситуация, когда человек не смог воспользоваться всей суммой налогового вычета из-за нехватки доходов. В этом случае на будущий год процедуру придется повторить (абз. 5 п. 8 ст. 220 НК РФ).
Источник: blogkadrovika.ru
Как оформить имущественный вычет через работодателя
При покупке жилой недвижимости гражданин получает право на вычет. Оно позволяет вернуть часть потраченных денежных средств путем уменьшения суммы подоходного налога.
Правила возврата НДФЛ через работодателя
Налоговый имущественный вычет – общедоступная льгота, которая позволяет:
- снизить размер взносов на подоходный налог (при оформлении по месту трудоустройства);
- получить возврат в виде компенсации (при получении через налоговую инспекцию).
Правила предоставления возврата прописаны в ст. 220 Налогового кодекса РФ. При покупке жилой недвижимости гражданин вправе вернуть 13% от затраченных средств. Размер вычета рассчитывается исходя из кадастровой стоимости приобретенного имущества.
Чтобы получить возврат НДФЛ по имущественному вычету у работодателя, гражданину необходимо подать заявление и предоставить пакет документов для подтверждения права на компенсацию. Льгота будет предоставляться ежемесячно в виде освобождения зарплаты сотрудника от НДФЛ на сумму возврата.
Вычисление размера компенсации
Для вычисления размера компенсации используется следующая формула:
- КС – кадастровая стоимость объекта;
- НС – ставка налога на доходы физических лиц (13%).
ВНИМАНИЕ! Если кадастровая стоимость недвижимости превышает регламентированное значение, используется максимально допустимая база.
Максимальная расчетная база не может превышать:
- 1 млн р. – для объектов, приобретенных до 2008 года;
- 2 млн р. – для объектов, купленных позже 2008 года;
- 3 млн р. – для квартир, купленных по программе ипотечного кредитования.
Например, сумма НДФЛ, удержанная с гражданина за 2018 год, составила 120 000 рублей. В предыдущем налоговом периоде он приобретал квартиру, стоимостью по кадастру 1,5 млн р. В таком случае вычисленный размер возврата составляет: 1 500 000 × 0,13 = 195 тыс. р.
Так как рассчитанный возврат больше, чем уплаченный налог, компенсация будет равна размеру выплаченных в бюджет взносов (120 тыс. р.).
Оформление вычета при увольнении работника
Если в течение года налогоплательщик, получающий вычет, меняет структурное подразделение в рамках одной организации, это не отражается на оформленной льготе. Согласно письму Министерства Финансов №03-04-06/4-209 при переводе работника на другую должность повторно запрашивать возврат не нужно. Его будут продолжать начислять на счет сотрудника.
Если проведена реорганизация фирмы, льготу нужно оформлять повторно. Это обусловлено тем, что трудовые отношения были расторгнуты и оформлены вновь.
При увольнении сотрудника оформленный возврат перестает начисляться. Чтобы получить оставшуюся сумму налога, ему нужно подать налоговую декларацию в ФНС. Это необходимо делать по окончании календарного года.
Документы для получения имущественного вычета через работодателя
Для оформления имущественного возврата через организацию-работодателя гражданину необходимы следующие документы:
- заявление;
- договор о приобретении недвижимости;
- подтверждение об уплате (банковская выписка, квитанции о переводе, платежное поручение и т. д.);
- уведомление из ФНС, подтверждающее право на льготу;
- правоустанавливающий документ на недвижимое имущество.
ВАЖНО! Если объект приобретен в ипотеку, дополнительно требуется договор с банком о кредитовании и выписка о размере выплаченных процентов.
Образец заявления на возврат подоходного налога
Заявление на возврат НДФЛ составляется в свободной форме. В содержании документа необходимо отразить следующую информацию:
- наименование компании с указанием формы регистрации;
- Ф. И. О. руководителя;
- персональные данные заявителя (Ф. И. О., номер свидетельства налогоплательщика, адрес регистрации и фактического места жительства);
- ссылка на закон о праве на имущественный вычет;
- дата выдачи и номер прикладываемого уведомления из налоговой инспекции;
- подпись;
- дата составления.
Заявку следует подавать директору предприятия или в отдел бухгалтерии.
Образец платежного поручения
В качестве подтверждения оплаты сделки необходимо платежное поручение. Оно составляется по унифицированной форме №0401060. В содержании документа отражаются следующие сведения:
- название документа, его номер, вид совершаемой операции, дата выписки;
- наименование плательщика (для организации) или имя (если физическое лицо), номер банковского счета, ИНН;
- информация о банке отправителя и получателя (название, адрес расположения, номер БИК и корреспондентского счета);
- сведения о получателе (Ф. И. О. или наименование организации, номер банковского счета, ИНН);
- цель, очередность и размер платежа;
- тип совершаемой операции;
- подписи;
- печать.
Образец заполненного поручения доступен по ссылке.
Как вернуть излишне уплаченный налог
Вернуть уплаченный налог за счет оформления имущественного вычета можно через ФНС. Для этого гражданину нужно обратиться в инспекцию по истечении налогового периода, в котором была куплена недвижимость. Для этого требуется:
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- справка о размере полученных доходов за год, составленная на унифицированном бланке 2-НДФЛ;
- платежное поручение;
- договор купли-продажи;
- правоустанавливающий документ на недвижимость;
- заявление.
СОВЕТ! Форму заявления можно запросить при обращении в инспекцию или загрузить самостоятельно на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
При таком способе НДФЛ возвращается в виде разовой денежной компенсации. Срок рассмотрения заявки составляет 3 месяца со дня подачи. Налоговая отправляет денежные средства в течение 30 календарных дней.
Владимир Сысоев/ автор статьи
Действующий юрист по Трудовому праву, руководитель отдела кадров. Стаж работы более 10 лет.
Источник: o-kadrah.ru