Как называется вклад в банке

Каждый из нас хоть раз да пользовался услугами банковских организаций. Именно там мы слышали выражение «депозитный счет».

Не очень понятно, что оно обозначает, и каков механизм действия такого счета. Разберемся сегодня в деталях, что такое депозит, кто им пользуется, и каков алгоритм его работы.

Банк

Депозит в банке — что это

Начнем с начала. Банковские организации – это финансовые учреждения, являющиеся посредниками между объектами, дающими деньги в долг, и объектами, берущими эти деньги на условиях возвратности, срочности (т.е. на определенный срок) и платности. Как и всякий посредник, банк имеет с таких сделок свои комиссионные проценты.

Схематичный алгоритм функционирования банка выглядит так:

Время деньги

  1. Банк привлекает на свои счета денежные средства от физических и юридических лиц.
  2. Далее банк размещает привлеченные средства в коммерческие проекты (инвестирует) на условиях срочности, возвратности и платности. Таким образом, банк получает от сделанных вложений прибыль, часть которой отдает физическим и юридическим лицам, у которых инвестируемые денежные суммы были взяты. Разумеется, и сам банк внакладе не остается, забирая остальную часть дохода.

Вклад в банке. Почему не нужно делать вклад в банк.

Из приведенной выше информации можно сделать вывод, что:

Депозит – это денежные средства в форме реальных денег, а также ценных бумаг и драгоценных металлов, переданные физическим или юридическим лицом банковской организации с целью получения дохода.

В государствах со стабильной экономикой депозитные вклады в банковские организации являются наименее выгодными в экономическом плане (в сравнении с иными инвестициями), но и наименее рискованными. Например, сейчас в России вклады застрахованы и клиент в любом случае получит деньги обратно (правда, максимум 1.4 миллиона на человека).

Если же экономика страны нестабильна, то положение банков также неустойчиво, и риск невозврата денег становится максимальным.

Примером может служить ситуация, которая произошла в России в период перестройки во время гиперинфляции 1992 года, когда в одночасье вклады граждан и юридических лиц обесценились. Именно тогда появилась мрачная шутка о том, что деньги лучше нести не в банк, а в банку (подразумевалась стеклянная тара).

Виды депозитных вкладов

Виды депозитных вкладов

  1. Вклады «до востребования» — подразумевается, что денежные средства на таких вкладах не приумножаются, а просто сохраняются. Это связано с тем, что проценты на таких вкладах незначительны (0,01 % годовых в Сбербанке на 01.12.2018 года). Плюсом является то, что вкладчик вправе забрать свой вклад с начисленными на него процентами в любой момент времени.
  2. Срочные вклады, т. е. вклады, имеющие определенный срок действия (как правило, с возможностью пролонгации). Процентные ставки по таким банковским продуктам более высокие, чем вклады «до востребования», но обладают рядом определенных условий. Например, срок, ранее которого нельзя снять вклад без потери процентов, разрешение или запрет на пополнение. Существует несколько разновидностей срочных вкладов:
  1. сберегательный (по условиям договора запрещено снимать и вкладывать деньги до истечения определенного периода);
  2. накопительный (снимать деньги нельзя, а докладывать можно);
  3. расчетный – подразумевает возможность совершения любых операций, как приходных, так и расходных.

Заключение договора депозита

Каждый вклад физического или юридического лица оформляется документально. Банк и вкладчик заключают договор, в котором прописывают все условия его действия. В частности, обязательно указываются:

  1. полные сведения о вкладчике и банке, принимающем вклад;
  2. размер вносимой суммы денежных средств;
  3. процентная ставка;
  4. период действия договора, т. е. период, в течение которого деньги вкладчика будут находиться на счете в банке. Также в договоре прописывается, что если клиент не исполнит условие договора по периоду действия вклада (т. е. заберет свои деньги раньше указанного срока), то банк отказывается от своих обязательств по начислению процентов на вложенные средства.

Условия договора, предлагаемые банком по окончании обязательного срока вложения, могут быть различными, это зависит от выбранного клиентом банковского продукта (вида вклада). Возможно несколько вариантов:

  1. клиент забирает свой вклад с начисленными на него процентами;
  2. клиент забирает только проценты, оставляя основную сумму вклада и продляя действие договора;
  3. клиент капитализирует начисленные проценты (присоединяет их к основной сумме вклада и продляет действие договора).

Принцип начисления процентов на депозит

Проценты за пользование денежными средствами вкладчиков рассчитываются и начисляются банком по принципу единого периода. Что это значит, рассмотрим на примерах.

Начисление процентов

  1. Если в условиях договора прописано, что данный вклад размещен на 1 год под Х % годовых, то это означает, что проценты будут начислены именно по истечении года, а не за каждый месяц этого года. Пример: вклад 50000 рублей на 1 год под 7 % годовых, через год вкладчик получит (если закроет счет) 50000 + 7 % = 53500 (руб.). Таким образом, доход этого клиента банка составит 3500 рублей за год.
  2. Если вклад размещен на несколько месяцев под Х % годовых, то проценты будут начислены через это количество месяцев, но в перерасчете процентной ставки на определенное количество месяцев. Пример с теми же исходными данными: вклад 50000 рублей на 6 месяцев под 7 % годовых. Через 6 месяцев вкладчик при закрытии счета получит 50000 (руб.) + (7 % : 12 (месяцев в году) х 6 (месяцев действия счета)) = 50000 (руб.) + 3,49 % = 51745 (руб.). Обратите внимание, что проценты округляются без учета правил математики, например, 3,499 % округляется как 3,49 %, а не 3,5 %. Таким образом, за 6 месяцев под 7 % годовых клиент банка получит доход 1745 рублей.
  3. Если вклад размещен на 1 месяц под Х % годовых, то годовые проценты будут пересчитаны на 1 месяц. Пример с теми же исходными данными: вклад 50000 рублей на 1 месяц под 7 % годовых. Через месяц, закрыв вклад, клиент получит 50000 (руб.) + (7 % : 12 (мес. в году) х 1 (мес. действия счета)) = 50000 (руб.) + 0,58 % = 50290 (руб.). Следовательно, за 1 месяц вложения 50000 руб. под 7 % годовых доход клиента составит 290 рублей.

Депозиты с капитализаций процентов (сложные проценты)

Не так давно в статье про то, что такой капитализация, мы говорили о сложных процентах, которые рассчитываются как раз с учетом этой самой капитализации.

Например, если вы откроете депозит с ежегодной капитализацией процентов, то через год на вашем счету будет: 50000 + 7 % = 53500 (руб.). Но если вы не заберете вклад и начисленные проценты, то за два года проценты составят уже: 7245 (руб. – это 7 % от (50000 + 3500)). Т. е. при закрытии счета через 2 года вы сможете забрать: 50000 (руб. ваш вклад) + 7245 (руб. процентов за 2 года) = 57245 (руб.).

Если же вклад будет с ежемесячной капитализацией процентов (их добавлением к основному счету каждый месяц и начисления процента еще и на эту сумму), то выигрыш будет еще более ощутимым.

Поэтому на вопрос менеджера банка о том, открывать депозит с капитализаций процентов или без, не задумываясь выбирайте первый вариант.

Калькулятор простых и сложных процентов по депозитам

Проценты, которые предполагается получить по депозитному вкладу, можно рассчитать вручную исходя из описанного алгоритма, а можно сделать это с помощью онлайн-калькулятора депозита на сайте банка, в который предполагаете вложить свои деньги.

Для примера возьмем Сбербанк. Что нужно сделать:

  1. пройти по ссылке калькулятора Сбербанка: http://calc-deposit.ru/calc/sberbank;
  2. выбрать оптимальный вклад. Рассмотрим пример, который мы просчитывали вручную (50 тыс. руб. под 7 % годовых на 6 месяцев);
  3. ввести сумму вклада, количество месяцев размещения денежных средств;
  4. выбрать опцию «Периодичность выплат»: для нашего примера это «раз в полгода»;
  5. кликнуть по кнопке «Рассчитать вклад». Рассчитать вкладДалее появится результат вычислений онлайн-калькулятора: Результат вычислений

При расчете еще важно использовать средний уровень инфляции. Например, сейчас он в России около четырех процентов. Если он был выше процентов по вкладам, то рентабельность таких вложений была бы отрицательной.

Взимается ли налог с дохода по депозиту

Проценты, начисляемые на денежные средства, вложенные на депозитный счет, являются доходом. Регламентирующим документом по налогообложению прибыли, полученной по депозитам, является ст. 214.2 Налогового Кодекса (НК) РФ.

В пункте 2 этой статьи сказано, что налогом не облагается доход (проценты в денежном эквиваленте) на вклады в рублях, если процентная ставка по ним не превышает процентную ставку рефинансирования (ключевую ставку) Центрального Банка (ЦБ) РФ, увеличенную на 5 процентных пунктов.

Что это значит? Допустим, вы положили деньги на депозитный счет 1 декабря 2018 года под 7,15 % годовых. На этот момент действовала процентная ключевая ставка, утвержденная ЦБ с 17.09.2018 г. в размере 7,5 % годовых. Следовательно, ваш доход по истечении срока вклада не будет облагаться налогом (что это?). Посмотреть динамику изменения ключевой ставки ЦБ с 2013 года можно по этой ссылке.

Если бы вы положили свои деньги под 13 % годовых, то тогда были бы обязаны уплатить налог с дохода.

Проценты

Почему? Определим допустимую процентную ставку для того, чтобы не платить налог (ставка берется на момент вложения денег): 7,5 % (установленная ключевая ставка рефинансирования) + 5 % (допустимые процентные пункты, утвержденные ЦБ) = 12,5 %. Такой порог будет действовать до тех пор, пока ЦБ не установит новую ключевую процентную ставку.

Важно: налогооблагаемой базой в рублевых вкладах является не весь доход по процентам, а только разница между полученным вами и разрешенный ЦБ.

В нашем примере налогооблагаемой базой будет: 13 % (процентная ставка по депозитному счету) – 12,5 % (разрешенная на этот момент процентная планка) = 0,5 %. То есть именно с этой суммы вы должны будете оплатить налог.

Пример: вклад 50000 рублей под 13 % годовых на 1 год, дата вклада – 1 декабря 2018 г. Через год вы закроете вклад и получите 56500 рублей. Весь доход составит 6500 рублей (13 % от 50000). Налогооблагаемая база = 0,5 % от 50000. Следовательно, налог нужно будет заплатить с 250 рублей.

Депозитные вклады в форме драгоценных металлов имеют особенность: налогооблагаемой базой в данном случае является весь доход от вклада.

Уплата налога – обязанность налогового агента. В отношении банковских депозитных вкладов таковым является банк, где размещен конкретный вклад. Это прописано в НК РФ (ст. 224, п. 2 и ст. 226, п. 2).

Следовательно, вам, как вкладчику, не нужно думать об уплате налога, если таковой в вашей ситуации имеет место быть.

Хотите быть в курсе экономических новостей? Узнавайте, что обозначает тот или иной термин, принятый в сфере экономики, из нашего блога!

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

Эта статья относится к рубрикам:

Центральный банк взял курс на снижение ключевой ставки, потому депозиты становятся всё менее привлекательными. Мы даём банкам дешёвые инвестиции, банк руки нагреет, а нам начислит несколько процентов, да ещё и с какой-то суммы от процентов будут взимать НДФЛ, а ставки ведь даже инфляцию не покрывают.

Лично я рассматриваю депозит, как способ не держать все деньги у себя дома под матрасом. Но как источник дохода, депозит далеко не лучшее решение.

Если вкладывать в рублях, то инфляция съест весь доход. А если делать вклад в валюте, то доход будет просто смехотворным. Лучше инвестировать в бизнес, вот где можно иметь реальную прибыль. А депозит, это скорее для пенсионеров, которые не знают, куда деть накопленные на черный день средства.

Ваш комментарий или отзыв

Источник: ktonanovenkogo.ru

Что такое депозит простыми словами

фото Что такое депозит простыми словами картинка

Понятие «депозит» встречается довольно часто. Дело в том, что депозиты уже достаточно давно стали неотъемлемой частью мировой финансовой системы. Более того, депозиты — это часть повседневной жизни десятков миллионов человек по всему миру. Так что же обозначает термин «депозит»?

Депозит (или как его ещё называют — банковский вклад) — это определённая сумма денежных средств, которая передаётся каким-либо лицом кредитному учреждению (например, банку).

Цель передачи денежных средств — получить какой-либо доход (обычно в виде процентов), который образуется в результате проведения тех либо иных финансовых операций с денежными средствами.

Как начисляются проценты за депозит?

Проценты выплачивают за какой-либо временной промежуток, а не только за каждую неделю или месяц определённого промежутка времени. Это означает, что если выбрать депозит 7% на один месяц, то выплатят 7% от всей суммы денежного вклада лишь в конце недели или месяца. Если же выбран банковский депозит на 6.8% на четыре месяца, то и выплата 6.8% от всей суммы депозита произойдёт лишь по истечению этих 4-х месяцев, а не 6.8% за каждый отдельно взятый месяц.

Важно понимать эти и другие нюансы, так как некоторые люди не понимают элементарных финансовых вопросов, связанных с депозитами.

Договор по депозиту

В договоре банковского депозита банк, который принял поступившую от человека сумму денег, обязан вернуть всю сумму денежного вклада и заплатить по ней проценты на тех условиях и в том порядке, который и были ранее предусмотрен договором, подписанном представителем банковского учреждения.

Стоит сказать, что в банковской практике существует понятие «об отказе гражданина от права на получение банковского депозита по первому требованию», однако с юридической точки зрения подобное право гражданина ничтожно.

Когда начисляются проценты?

Все проценты на общую сумму банковского депозита начисляют со дня, который следует за днём поступления депозита в банковское учреждение. Начисление происходит до того дня, когда сумма будет возвращена вкладчику или же до дня, когда банковский депозит будет закрыт самим вкладчиком.

Обычно вкладчик (физическое лицо, которое передало свои денежные средства для получения прибыли по процентам) имеет право по распоряжению своими же процентами. Вкладчик имеет возможность изъять проценты по истечению периода выплаты всех процентов, которые были заранее указаны в договоре.

Также можно присоединить проценты ко всей сумме банковского депозита. Присоединение процентов к общей сумме депозита называется капитализацией процентов. Капитализация процентов позволяет (в некоторых случаях, когда речь идёт о высокой процентной ставке) существенно увеличить всю сумму вклада, по которой и начисляют оставшиеся проценты.

Бывают периоды, когда экономика государства развивается в нормальном темпе. В такое время банковские депозиты являются наименее выгодной (однако и наименее рискованной) формой по вложению денежных средств. В такое время банковский депозит служит исключительно в качестве так называемого «минимального ориентира», который необходим в расчётах.

Какими бывают депозиты?

  1. Депозит по востребованию. Подобный вид депозита без указания какого-либо срока хранения будет возвращён вкладчику по его же первому требованию. Традиционно по сберегательным вкладам начисляют какие-либо проценты. Ставки этих процентов несколько ниже, чем по срочным депозитам. Также депозиты по востребованию имеют более широкий функционал. Он заключается в том, что депозиты по востребованию могут по договорённости с банковским учреждением или по правилам отдельных стран являться специальным средством на чековом счёте в самом банке.
  2. Срочный депозит. Под срочным депозитом понимается такой депозит под проценты, который вносится на какой-либо срок и изымается только лишь по истечению первоначально оговоренного срока. Такие депозиты имеют меньшую ликвидность, чем у сберегательных депозитов (вкладов), однако они могут принести намного больший процент прибыли.

Безопасность депозита и страхование

Страхование депозита означает, что во время банкротства банковского учреждения вкладчик, который доверил свои денежные средства выбранному банку, полностью (или хотя бы частично) получит назад все вложенные в депозит денежные средства в максимально короткий промежуток времени.

Выплаты по страхованию депозита производятся специальными финансовыми сообществами (фондами), созданными государством или всей банковской системой.

История страхования депозитов

Самая первая банковская система страхования была создана ещё в далёком 1933 году. Сегодня она носит название Федеральной корпорации по страхованию банковских вкладов.

По общедоступной информации Международной ассоциации страховщиков депозитов, банковские системы страхования депозитов функционируют в более чем сотни стран мира. К пример, в странах Европы каждое государство, входящее в состав Евросоюза, обязано контролировать процессы по созданию и обеспечению работы на собственной территории как минимум одной системы гарантирования банковских депозитов.

Эта обязанность европейских стран диктуется приказом Европарламента и специального совета, созданного для обеспечения сохранности депозитов европейских граждан. Ни один банк Европы, который работает легально, не может не брать депозиты от физических лиц, если этот банк не является членом одной из систем-гарантов банковских депозитов.

А что у нас?

В Российской Федерации существует специальный закон, который также регулирует деятельность банковских учреждений в этом непростом вопросе. Этот закон носит название «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Закон вступил в силу ещё в 2003. По закону каждый банк, который является одним из членов системы страхования банковских депозитов, в случае потери своей лицензии на банковскую деятельность, является членом системы страхования.

Это означает, что если банк станет банкротом, то государство будет обязано вернуть вкладчикам (физическим лицам) до 1.400.000 рублей.

Особенности депозитов в России

Все частные (коммерческие) банки, функционирующие на территории РФ, обязуются перечислять в Центробанк часть денежных средств, которые были положены на депозит. Это называется нормой так называемых «обязательных резервов». Иначе эту норму именуют резервной системой.

Некоторые предприятия также не могут разместить свои деньги в депозиты, поэтому вынуждены оформлять вексель. Вексель — это завуалированная форма депозита, которые нужна именно для предприятий и некоторых компаний.

Налоги на депозиты

По отношению к доходам, полученным по банковским депозитам, налоговая база определяется в качестве превышения суммы процентов, которая была начислена по каким-либо условиям договора.

При некоторых условиях эта норма не действует, однако правила периодически меняются, поэтому если вы хотите воспользоваться каким-либо льготами, вам следует уточнить всю интересующую вас информацию в Центробанке или выбранном для депозита коммерческом банке.

Источник: fin-journal.ru

Что такое депозит

Само понятие «банковский депозит» известно практически каждому. Но далеко не все понимают тонкостей депозитных счетов и смысла хранения денег в банке. Поэтому следует разобраться в алгоритме работы депозита во всех деталях.

Что такое депозит

Что такое депозит?

Депозит – это деньги или акции, которые физические или юридические лица передают банку для получения доходов по определенной процентной ставке. Проценты, которые начисляются на сумму депозита, выдает банк, выступающий финансовым посредником между вкладчиками и теми, кто берет деньги в кредит. Алгоритм работы самого банковского учреждения прост:

  1. На счета банковская организация привлекает денежные средства от физических и юридических лиц.
  2. Затем банк инвестирует эти средства в различные проекты с условиями срочности, возвратности и оплачиваемости.
  3. Затем банковская организация отдает часть прибыли в виде процентов лицам, которые вкладывали денежные средства на депозитные счета.

Если в государстве стабильная экономика, то вложение денег в банк на депозитный счет является наименее выгодным способом получить доход по сравнению с различными инвестициями, но при этом и не рискованным.

Депозиты для физических лиц

Открывая депозит физическому лицу, банк заключает с ним договор депозита. Банк по этому соглашению обязуется вернуть вложенные деньги в установленный срок, а также начислить полагающиеся проценты, которые начинают начислять сразу на следующий день после подписания договора. В большинстве банков предусмотрена возможность досрочного расторжения депозитного договора.

Процентные ставки по депозитам

Процентные ставки по депозитам рассчитываются за определенный период времени и не начисляются каждый месяц. Многие банковские организации, чтобы повысить доходность депозитов для вкладчиков, позволяют пополнение счета во время расчетного периода. Это делает условия депозитного договора более привлекательными.

Но чаще банки с наличием высокой процентной ставки по депозитам не позволяют пополнять счета.

Депозит на год

Срок депозита – один из важнейших параметров, который влияет на конечную доходность счета. Депозитные предложения сроком на год обычно являются наиболее выгодными по процентным ставкам, но предусматривают крупный первоначальный взнос. При наличии экономической нестабильности и постоянно меняющейся ситуации именно такие варианты депозита становятся все более востребованными и популярными.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Загрузка ...
Заработок в интернете или как начать работать дома