Как можно зарабатывать самозанятому

Дополнительный заработок имеет большая часть граждан Российской Федерации. Это может быть любимое хобби, дополнение к профессии или небольшая подработка. Бизнес для самозанятых может не ограничиться фрилансом, а перерасти в ИП или юридическое лицо. Как лучше организовать бизнес, чтобы он стал основным источником дохода, будем разбираться ниже.

Что нужно самозанятому, чтобы заниматься торговлей

Для того, чтобы заняться торговлей, человек на первом этапе должен понять, в каком праWowом поле он может развиваться. Подойдёт ли ему статус самозанятого или ему необходимо стать индивидуальным предпринимателем.

Если по всем параметрам он подходит под статус самозанятого, ему необходимо выполнить ряд шагов.

Разберём на конкретном примере.

Мария проживает в Москве, изготавливает и продаёт фруктовые букеты. Она делает это на дому самостоятельно без привлечения других работников.

Шаг первый — «Регистрация».

Мария скачивает на телефон официальное приложение «Мой налог» из Apple Store и регистрируется. Вводит регион, номер телефона, паспортные данные, всю информацию о своей деятельности и фотографирует лицо. После успешного заполнения необходимо будет подтвердить регистрацию и ввести код, который придёт на номер телефона. Мария зарегистрирована в качестве самозанятого и теперь может официально работать.

По-фану. Выпуск 14. Как получить субсидию в 250 000 рублей самозанятым

Шаг второй — «Производство товара».

Мария может арендовать студию, но решает изготавливать букеты дома в целях экономии бюджета.

Шаг третий — «Оплата заказов».

Марии необходимо продать товар. При оплате заказа частный клиент может расплатиться с девушкой наличными. Она в приложении выбивает чек и всю информацию о заказе. Стоимость — 5 тысяч рублей, вид работы — «Создание и продажа 1 фруктового букета», а также вид лица — физическое лицо.

Чек готов и она отправляет его клиенту. При несвоевременном формировании чека будет начисляться штраф в размере 20 % от расчёта. В 2019 году на год введён мораторий на штрафные санкции с самозанятых. Это сделано, чтобы люди смогли разобраться в тонкостях и особенностях нового налогового режима и научились пользоваться приложением.

Закон не запрещает заниматься Марии оптовым производством и продажей букетов. Например, она может получить крупный заказ от юридического лица — подарки сотрудницам на 8 марта. В таком случае сделка будет облагаться налогом в 6 %.

Шаг четвертый — «Расчёт налога».

Вся информация по сформированным Марией чекам суммируются в приложении «Мой налог» и находится в распоряжении ФНС. В указанную дату (до 12-го числа ежемесячно) проводится вычисление налога — весь доход от сделок с физическими лицами облагается налогом в 4 %, с юридическими лицами — 6 %.

Шаг пятый — «Оплата налога».

После расчёта в ФНС Марии в приложении приходит уведомление о сумме налога, который необходимо оплатить до 25-го числа. Оплатить можно, привязав карту приложению, либо распечатать квитанцию и сделать это другим способом. Если Мария не успеет заплатить налог Wowремя, то ей будут начисляться пени.

Обратите внимание! В эпоху коронавируса все ищут дополнительные возможности заработка. Удивительно, что альтернативными способами зарабатывать можно гораздо больше, вплоть до миллионов рублей в месяц. Один из наших лучших авторов написал отличную статью о том, как зарабатывают в игровой индустрии тысячи людей в интернете. Читайте статью с отзывами о заработке на играх в лучших заведениях.

Идеи малого предпринимательства

Популярные модели бизнеса хороши тем, что эти варианты уже испробовали тысячи предпринимателей. Они проверены и надежны. Здесь представлены идеи собственного дела, которые потребуют больше усилий на организацию и финансовых затрат. Часто для таких случаев необходимо взять кредит на развитие малого бизнеса с нуля от государства.

Свое турагентство

Эта та идея, которую можно начать без всяких вложений, имея перед собой лишь телефон и интернет. Раскрутке бизнеса помогут знакомые – с удовольствием закажут тур у проверенного человека. Возможно так следует открывать турагентство с нуля, когда еще не сложилась репутация компании. Однако, такой подход подойдет лишь, если бизнес предлагается для маленького города. В крупном населенном пункте такое не пройдет.

При открытии собственного турагентства важно стремиться выйти на федеральный уровень. Иначе, к организации не будет никакого доверия со стороны клиентов

Что потребуется для открытия турагентства:

1. Аренда офиса. Желательно в центре города.
2. Связи с зарубежными партнерами.
3. Персонал. Для мотивации к работе можно предоставлять льготы на путевки.
4. Качественная реклама.

Перед тем, как сделать такой важный шаг – открыть турфирму, необходимо тщательно проработать бизнес-план, определить нишу и сформировать связи.

Как вариант, можно взять франшизу и получить готовое отделение уже известного турагентства. Либо создать сетку сайтов и работать по партнерской программе лидеров турбизнеса.

Продажа цветов – открываем магазин

Несмотря на деликатность товаров, свой магазин по продаже цветов – достаточно прибыльное занятие. Его преимущество в отсутствии больших взносов за аренду (в виду занимаемых маленьких площадей), а также в огромном спросе на букеты.

В начале бизнес не предполагает значительных заработков. Нужно сперва привлечь базу клиентов с помощью создания уникального торгового предложения.

Небольшой цветочный павильон в центре города – оптимальный вариант для тех, у кого небольшие начальные вложения

При его открытии важно учесть низкий уровень платежеспособности клиентов и изначально закупать недорогие цветы

При открытии магазина, важно продумать его оформление, наладить связи с поставщиками и нанять продавца

Мини-кондитерская

Бизнес в этом направлении предполагает производство и реализацию различных вкусностей – булочек, тортинок, пирожков и т.д. Сейчас нет четкого определения к какой сфере относятся кондитерские (торговля или услуги). Продавать готовую продукцию можно прямо на месте.

Для открытия потребуется следующее:

1. Арендованное помещение (желательно на первом этаже здания, должно быть предусмотрено место для производства, хранения сырья и готовых продуктов, санузел и торговая зона с витриной).
2. Кондитерское оборудование для малого бизнеса (вытяжная установка, холодильник, тестомес, сеятель муки, электроплита, варочный котел, печь, миксер и другие приспособления).
3. Персонал (повар и продавец).
4. Документы, разрешающие деятельность в сфере питания.

Вот и все бизнес-идеи. Каждая из них так хороша для ведения женщиной. Успешных вам начинаний.

Идеи малого бизнеса с минимальными вложениями

Когда речь идет о вложениях, важно выбрать новейшую идею, которая придется клиентам по вкусу и быстро завоюет популярность. Только с помощью потока клиентов можно обеспечить себе прибыль

Заработать на мыловарении

Это один из вариантов, когда можно заработать практически в одиночку. Для изготовления мыла ручной работы потребуются:

• мыльная основа и масла;
• эфиры, ароматизаторы и красители;
• наполнители (крошка семечек и абрикосовых косточек, клетчатка фруктов и т.д.);
• специальные формы для придания оригинального вида;
• весы и дополнительные емкости.

Технология мыловарения, если кратко:

1. Основу размельчают и помещают на водяную баню.
2. Добавляют масла (примерно 2% на состав), а затем ароматизаторы и красители. Дополнительно можно использовать наполнители.
3. Когда мыльная масса готова, ее разливают в формы. Емкости для мыла необходимо предварительно смазать маслом.
4. После сушки под температурой 35-40 градусов и влажностью воздуха 60% мыло извлекают из форм и оно готово к продаже.

Прежде, чем разбираться в технологии, рекомендуется зарегистрировать ООО или ИП, подготовить помещение и закупить все материалы. Продавать мыло можно как в интернете, так и на рынке.

Изготовление и продажа аксессуаров для животных

Люди любят одевать своих питомцев в веселые костюмчики. Поэтому, изготовление и продажа одежды для собачек – еще один выгодный заработок. Это ответ для тех, кто задается вопросом: каким бизнесом заняться в Москве. Именно в столице жители готовы позволить за дополнительные деньги такие шалости, как покупка наряда для своих любимчиков.

Чтобы организовать этот бизнес необходимо найти помещение для будущего собачьего ателье, разработать выкройки (или взять их из журналов), купить швейную машинку, ткани и, конечно, создать рекламу.
При покупке тканей необходимо выбирать теплые и непромокаемые материалы. Животных часто одевают, когда выгуливают в холодную погоду.

В начале работы, помещение можно не снимать, а заниматься пошивом в собственной квартире.

Есть несколько вариантов для сбыта продукции:

• через зоомагазины (принести несколько готовых моделей и договориться с хозяевами о продаже за процент);
• с помощью своего сайта (потребуется время на раскрутку);
• открытие ателье с качественной вывеской в людном месте.

Для рекламы можно задейстWowать выставки животных и социальные сети.

Инвестиции как бизнес

Для тех, у кого нет желания тратить время и силы на развитие своего дела и есть определенная сумма, подойдет вариант вложения денег под проценты в банке или покупка акций в крупных компаниях. Многие из тех, кто когда-то осмелились вложить свои деньги в доллары, сейчас преумножили свой капитал в 2 раза.

Выбирая подобный вариант следует учесть несколько моментов:

1. Не стоит рассчитывать только лишь на заработок с процентов. Любая инфляция может испортить жизнь. Поэтому, имея вклады лучше всего дополнительно зарабатывать другим способом.
2. Вкладывать следует грамотно. Не всегда надежно там, где обещают большие проценты. Такие компании зачастую быстро закрываются, оставляя вкладчиков ни с чем.

Виды домашнего заработка для мужчины

Существует несколько вариантов бизнеса на дому:

Бизнес в квартире

В собственной квартире Вы организуете офис, в котором, к примеру, будете принимать клиентов для частной консультации.

Вам не нужно никуда ездить, достаточно встать утром, привести себя в порядок, и Вы готовы работать.

• Ваши домашние или соседи могут возражать против такого варианта.
• В квартире должно быть достаточно места для организации офиса.

Бизнес в частном доме

Живя в частном доме, Вы можете заняться разведением животных: скота, птицы. Затем сбывать мясо на рынок или в магазины. Другой вариант: разводить коров и коз для получения молока.

Несомненные преимущества такого вида домашнего бизнеса для мужчин:

• Вам не нужно арендовать помещение для содержания животных.
• Экологически чистые продукты сейчас очень востребованы, многие люди увлечены идеей правильного питания. Значит, спрос на Ваши товары будет большой.

Недостатками можно считать то, что животным нужен постоянный ежедневный уход, поэтому отлучиться надолго из дома не получится. Правда, в такой ситуации может помочь наемный работник.

Работа в интернете

Если Вы хоть немного владеете компьютером, то обязательно сможете себе найти работу по душе в сети. Вы можете работать фрилансером, делать сайты, писать и продавать свои статьи, делать дизайн для сайтов, блогов и много чего еще.

• Вы сами регулируете свою занятость.
• Не зависите от начальства, будильника, назойливых коллег.

• Банально, но от долгого сидения за монитором портится здоровье.
• На первых порах сложно найти клиентов на свои услуги.

Несомненно, заработок на дому для мужчин Вы выбираете сами, все зависит только от Ваших предпочтений.

Регистрация бизнес-тренера в качестве самозанятого

Несмотря на определённые минусы, регистрация в качестве самозанятого гражданина это отличный шанс для тех, кто хочет работать в рамках закона, не боясь быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, но боится регулярной уплаты страховых платежей, сложностей налогового и бухгалтерского учёта либо обязанности иметь онлайн-кассу. Самозанятые полностью освобождены от этих нюансов ведения бизнеса.

Регистрация самозанятых граждан осуществляется одним из следующих способов:

• через мобильное приложение ФНС России «Мой налог» (доступно в Google Play и App Store);
• через веб-кабинет «Мой налог» на сайте ФНС России;
• через уполномоченный банк (через онлайн-банк или мобильное приложение).

Надо ли регистрироваться самозанятым? Что выгоднее ИП или самозанятость? Многое зависит от региона страны, стабильности дохода, масштабов вашей деятельности и прочих параметров – для каждого конкретного случая ответ будет свой.

Источник: finhow.ru

Виды деятельности для самозанятых: чем можно и чем нельзя заниматься плательщикам НПД

В начале 2021 года количество самозанятых в России достигло 1,7 млн человек. Специальный налоговый режим привлек многих людей, желающих легализовать свои профессиональные и другие доходы. Условия для самозанятых проще, чем для ИП или юридических лиц, но ограничения тоже есть.

Разберемся, какие виды деятельности разрешены самозанятым, а в каких случаях лучше выбрать другие организационно-праWowые формы.

Вкратце: что разрешено и запрещено делать самозанятым

Виды деятельности самозанятых

Можно

Нельзя

Удаленная работа с поиском заказов через электронные площадки (фриланс)

Продажа подакцизных и прочих товаров, подлежащих обязательной маркировке с помощью средств идентификации (кодов, отслеживаемых госорганами)

Косметические услуги на дому

Перепродажа имущественных прав и товаров (кроме имущества, используемого для личных нужд)

Аренда жилой недвижимости посуточно или на длительный период

Добыча и реализация полезных ископаемых

Пассажирские и грузовые перевозки

Агентская и другая деятельность в интересах другого лица

Реализация продукции собственного производства

Предоставление в аренду нежилой недвижимости

Продажа транспортных средств и недвижимости

Получение доходов в натуральной форме

Доставка товаров в интересах других лиц

Предоставление юридических консультаций

Прочие виды деятельности, перечисленные в 422-ФЗ и в разъяснительных письмах ответственных государственных органов

Другие виды деятельности, перечисленные в ОКВЭД-2

Это неполный перечень. При внимательном анализе каждого пункта могут возникнуть тонкости, которые определяют возможности или ограничения для самозанятого лица. Чтобы было понятнее, рассмотрим некоторые варианты деятельности отдельно.

Комьюнити теперь в Телеграм
Подпишитесь и будьте в курсе последних IT-новостей

Разрешенные способы заработка для самозанятых

422-ФЗ, определяющий особенности налогообложения для самозанятых, не конкретизирует, какие именно варианты услуг разрешены. Перечислены только ограничения и случаи, на которые этот закон не распространяется. Только с помощью официальных консультаций и разъяснительных писем Минфина удается выяснить, какие именно варианты заработка подходят под критерии налогового режима на профессиональный доход (НПД).

Курьерские услуги

В письме Минфина от 11.11.2019 №ЕД-4-20/22760 сказано, что курьеры могут считаться самозанятыми гражданами. Но только если заказчиками их услуг не выступают настоящие и бывшие работодатели (если с момента увольнения прошло менее двух лет). Это сделано, чтобы компании не начали массовый «перевод» своих курьеров в самозанятых.

Услуги маркетолога

Письмо Минфина от 06.08.2019 №03-11-11/59063 указывает, что закон не запрещает предоставлять маркетинговые услуги по гражданско-праWowым договорам. Ограничения все те же, что и для курьеров: нельзя сотрудничать с текущим или бывшим работодателем.

Риэлторская деятельность

В письме Минфина от 22.07.2019 №03-11-11/54306 сказано, что физлицам и ИП не запрещено оказывать услуги гражданам и компаниям по приобретению и отчуждению объектов недвижимости.

Продажа товаров

Перепродажа напрямую запрещена законом. Но исключением является продажа имущества, которое до этого использовалось для личных (домашних) нужд. Также в письме ФНС от 19.02.2020 №СД-4-3/2889 подчеркивается, что самозанятые имеют право реализовать товары собственного производства. Теоретически, если на закупленных футболках самозанятый напечатает изображения, они могут считаться авторской продукцией и подлежать легальной продаже.

Другие виды деятельности

Среди официально разрешенных вариантов заработка для самозанятых:

• юридические услуги (письма Минфина от 30.04.2019 №03-11-06/32440; от 06.02.2019 №03-11-11/6901);
• услуги фотографа (письмо Минфина от 22.03.2019 №03-11-11/19609);
• сдача квартиры в аренду (письмо Минфина от 24.05.2019 №03-11-11/37596; письмо ФНС от 26.04.2019 №СД-4-3/8121; письмо ФНС от 13.03.2019 №СД-3-3/2196);
• предоставление процентных займов (письмо Минфина от 25.02.2019 №03-11-11/12012);
• сдача отходов и лома цветных и черных металлов (письмо ФНС от 26.12.2019 №СД-4-3/26883).

Запрещенные способы заработка

Приведем несколько вариантов деятельности, которые нельзя осуществлять в статусе самозанятого лица.

Услуги адвоката

В 422-ФЗ сказано, что адвокатская деятельность не является объектом налогообложения в рамках налога на профессиональную деятельность. Это дополнительно подтверждено письмом Минфина от 06.09.2019 №03-11-11/68813.

Председатель совета МКД

Выбранные руководители совета получают вознаграждение. Но к самозанятости это не имеет никакого отношения. Речь идет о трудовых отношениях, не входящих в категорию налога на профессиональную деятельность. Это подтверждено письмом Минфина от 11.10.2019 №03-11-11/78435.

Что выбрать: ИП или самозанятость

Возможно, перечисленные ограничения вызовут у некоторых заинтересованных людей вопрос: не проще ли стать предпринимателем? Рассмотрим три пункта, которые помогут сделать правильный выбор.

1. Планируемые клиенты/партнеры

Принцип следующий: если планируется работать в основном с юридическими лицами, лучше зарегистрироваться в качестве предпринимателя. Аргумент скорее психологический: компании больше доверяют ИП, чем самозанятым. Но эта тенденция потихоньку меняется.

2. Ориентировочный уровень дохода

Если годовой доход самозанятого лица превысит установленный лимит в 2,4 млн рублей, с превышенной суммы дохода нужно будет заплатить 13% НДФЛ. В такой ситуации выгоднее зарегистрироваться в качестве ИП. Для подтверждения приведем пример.

Дизайнер Олег, зарегистрированный в качестве самозанятого лица, заработал за год 4 млн рублей. Все его заказчики – юрлица, поэтому за 2,4 млн он заплатил 6% НПД – 144 тыс. рублей. За сумму превышения 1,6 млн ему пришлось заплатить 13% НДФЛ – 208 тыс. рублей. Итого налогов – 352 тыс. рублей за год.

Если бы Олег работал в качестве ИП на УСН «Доходы», сумма его налогов за год составила бы 280 тыс. рублей. То есть на 72 тыс. меньше, чем при самозанятости.

3. Получится ли в одиночку?

Самозанятым запрещено нанимать работников. Если в будущем планируется расширение, лучше оформлять статус ИП заблаговременно.

Для большей наглядности: отличия самозанятых и ИП

Категория

Индивидуальный предприниматель

Самозанятое лицо

Максимальный доход за год

Возможность нанимать работников

До 100 человек (при условии применения ОСНО)

В ФНС по месту прописки

В приложении ФНС

Авансом 1 раз в квартал или в конце года, 6% – УСНО «доходы», 15% – УСНО «доходы минус расходы

Ежемесячно, 4% – на доход от физических лиц, 6% – на доход от компаний

Зависит от налогового режима

Совмещение с работой по найму

Разрешено (кроме предоставления услуг самозанятого лица в пользу работодателя)

Регистрация кассы, выдача чеков

В большинстве случаев – обязательна

Все чеки формируются автоматически в приложении «Мой налог»

Вместо заключения

Статус самозанятого, несмотря на некоторые ограничения, дает много возможностей для легальной работы «на самого себя». Его стоит выбирать всем, кто планируют законно зарабатывать любым разрешенным способом: будь то продажа вещей на Авито, верстка сайтов, предоставление консультаций юриста или что-либо другое.

Российский бизнес адаптируется к новым условиям и становится более открытым для самозанятых. Например, крупнейшие площадки Wildberries и Aliexpress дают возможность плательщикам НПД продавать товары собственного производства. А крупные компании при поиске подрядчиков все чаще указывают в требованиях: «сотрудничаем с самозанятыми».

Источник: timeweb.com

Статьи

В 2019 году вступил в силу ФЗ №422, который регулирует применение нового налогового режима – НПД. Будем откровенными: сначала он вызывал очень много вопросов. Больше всего смущало то, что в законе нет конкретного перечня видов деятельности для самозанятых. Режим НПД действует в России третий год. За это время сформировалась судебная практика, появились комментарии ведомств.

Все это внесло некую определенность – самозанятые сейчас стали более уверены в том, что их деятельность не противоречит ФЗ №422.

Кто может получить статус самозанятого

1. Возраст от 18 лет (в 2020 году законом разрешено регистрироваться по достижению 16 лет, а также 14 лет при наличии разрешения родителей).
2. Гражданство России и стран ЕЭС (при наличии ИНН).
3. Работа на себя без оформления наемных рабочих.
4. Получение дохода менее 2,4 млн в год. Крайне важное условие: как только сумма дохода превысит этот лимит, статус плательщика НПД аннулируется.

Есть ограничения и по видам деятельности под самозанятых. Эксперты сервиса Jump.Finance расскажут о них в отдельном блоке.

Чем может заниматься самозанятый

Для самозанятых доступны не все виды деятельности – об этом нужно помнить при принятии решения о регистрации. Закон запрещает применять налог на профессиональную деятельность для следующих направлений в работе:

• Перепродажа товаров (не важно, что это – опт или розница).
• Продажа алкоголя, табака, сигарет и другой подакцизной продукции.
• Продажа маркированной продукции: домашнего текстиля, шин, одежды, парфюмерии, ювелирных изделий и т.д.
• Оказание любых услуг, выполнение любых работ в интересах другого лица (то есть работа по агентским договорам).
• Добыча и последующая реализация полезных ископаемых.

Если в своей работе потенциальный самозанятый не будет затрагивать эти виды деятельности, то регистрация в качестве налогоплательщика НПД не вызовет претензий у ФНС.

Виды деятельности для самозанятого: список, актуальный на 2022 год

Еще раз напоминаем, что в законе отсутствует полный список видов деятельности для самозанятых. Но за несколько лет функционирования этого режима уже сформировался перечень направлений, доступных для этой категории граждан.

По ФЗ №422, гражданин на самозанятости может заниматься несколькими видами деятельности из этого перечня. В этом смысле российское законодательство не ставит ограничений. Так, физическое лицо может сдавать квартиру по договору найма, печь торты, вязать балаклавы и получать доход с этих трех направлений.

Нередко самозанятых пугает то, что при регистрации в сервисе «Мой налог» необходимо указывать виды деятельности. Нет повода для страхов: этот пункт заполняется по желанию. Вы можете указывать направления, а можете этого не делать. А если даже и указали, то вправе оказывать услуги, которых не отражены в приложении.

IT-сфера

IT-фрилансеры до принятия ФЗ №422 могли работать только в качестве ИП и при этом им были доступны только две системы налогообложения: ПСН и УСН. Сейчас они могут зарегистрироваться как самозанятые. Им можно платить налог 4% или 6%, если они занимаются администрированием, программированием, обработкой данных, версткой, разработкой сайтов и приложений, технической поддержкой, установкой программ на ПК и т.д.

Автомобильная сфера

Эта сфера тоже доступна для граждан на самозанятости. Однако планируя деятельность, не стоит забывать об ограничениях: разрешена работа без сотрудников доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Так какие же виды деятельности доступны для самозанятого доступны в этой сфере? Эксперты сервиса Jump.Finance точно уверены, что это автосалоны, шиномонтаж, автосервис, автомойка, работа на эвакуаторе, услуги водителя, автомобильные грузоперевозки и пассажирские перевозки.

Аренда и найм

Из всего списка видов деятельность самозанятых больше всего волнует пункт «аренда недвижимости». Вопросов много: можно ли работать на режиме НПД, можно ли сдавать несколько квартир и т.д. ПраWowеды в этой ситуации едины во мнении:

1. самозанятому сдавать квартиру в наем разрешено;
2. необходимо платить налог 4%, если наниматель – физического лицо, 6% — если наниматель – юрлицо или сдача осуществляется через агрегатор;
3. разрешается сдавать только жилые помещения. В ФЗ №422 стоит четкий запрет на аренду коммерческих и нежилых помещений;
4. можно сдавать в наем не только квартиру, но и частный дом, коттедж и т.д. Допускается получение дохода от нескольких объектов жилой недвижимости, главное, чтобы его величина в год не превышала 2,4 млн рублей.

Кроме аренды недвижимости, самозанятому доступны такие направления, как аренда автотранспорта, оборудования, прокат бензо- и электроинструмента; услуги временного хранения с использованием складских боксов и т.д.

Уход, клининг, охрана, доставка

Приведем перечень видов деятельности для самозанятых в этой сфере: услуги няни, социального работника, повара, гувернера, сторожа/охранника; клининговые услуги, химчистка; любые бытовые услуги; услуги ведения хозяйства и т.д.

Курьерские услуги – это единственный вид деятельности, которые можно оказывать по агентском договору (то есть в интересах третьих лиц).

Животные

Сфера лечения и ухода за животными тоже вызывает множество вопросов. Один из них – может ли физлицо на самозанятости оказывать ветеринарные услуги. ПраWowеды заявляют, что может, если его деятельность отвечает всем требованиям (не превышает лимит по доходу и не ведется работа без сотрудников). Ветеринарам не нужно получать лицензию, разрешение требуется только для тех, кто планирует реализовывать ветеринарные лекарственные препараты (этот вид деятельности запрещен на самозанятости). Также самозанятые могут оказывать услуги по грумингу, дрессировке, передержке, уходу.

Сфера здоровья

В этой сфере самозанятым доступны такие направления, как нутрициология, диетология, консультации по питанию, массаж, логопедия и др. Самозанятые могут работать персональными фитнес-тренерами, инструкторами групповых программ, давать уроки танцев, йоги, пилатеса и т.д.

Сфера красоты

В перечне видов деятельности для самозанятых в 2022 году на эту сферу, пожалуй, приходится больше всего пунктов. Физические лица могут смело регистрироваться в качестве самозанятых если планируют оказывать косметологические, парикмахерские услуги, делать педикюр, маникюр и эпиляцию, заниматься пирсингом и тату, оказывать услуги стилиста и визажиста, консультировать по вопросам красоты и здоровья.

Таким образом, бьюти-мастера могут стать плательщиками НПД. Однако важно учитывать нюансы. Мастер не имеет право привлекать к труду других лиц. Приведем пример. Мастер работает в салоне красоты, оказывает услуги, берет за них оплату.

Однако он должен убираться на своем рабочем сам, не привлекая других лиц, а также он не вправе продавать сопутствующие товары (помним: самозанятые не могут заниматься перепродажей товаров – ни оптом, ни в розницу).

Информационные услуги

В списке видов деятельности для самозанятых в 2022 году есть и услуги переводчика, маркетолога, а также консалтинговые, рекламные, различные исследовательские, обрядовые услуги, заказчиками которых могут и физические, и юридические лица.

Образовательная сфера

Те, кто работает по профессии учителя, репетитора, логопеда, социального педагога, методиста, тоже могут оформиться как самозанятые.

Общественное питание

Предприятия, физические лица вправе нанимать для самозанятых поваров, кондитеров, технологов, если те, работают на себя, не привлекают наемных сотрудников. Основное условие, чтобы исполнители не осуществляли деятельность в интересах заказчика, а сотрудничали с ним в рамках гражданско-праWowого договора.

Одежда и индустрия моды

Если гражданин работает по профессии дизайнера, модельера, швеи, стилиста, имиджмейкера, декоратора, байера, то может оформиться в качестве самозанятого.

Природа и сфера защиты окружающей среды

Российское законодательство допускает оплату налога на профессиональную деятельность от доходов, которые получены по таким видам деятельности, как ландшафтный дизайн, животноводство, растениеводство, сельскохозяйственные услуги. Также самозанятыми могут стать лица, которые выполняют работу по переработке отходов, приему или сдаче металлолома и т.д.

Сфера организации праздников, развлечений, экскурсий

Раньше граждане, которые занимались организацией развлекательных мероприятий, праздников, должны были зарегистрировать ИП, чтобы работать легально. В 2019 году у них появилась альтернатива – стать самозанятым, занимаясь теми же видами деятельности. НПД можно платить от доходов, которые физлица получают от работы гидами, экскурсоводами, аниматорами, ведущими, тамадами, музыкантами, артистами и т.д.

Строительные, ремонтные, монтажные работы

Если строительные и ремонтные работы ведутся единолично, то лицо, их выполняющее, может оформиться самозанятым. ФЗ №422 допускает самозанятость в сфере строительства, отделки, реставрации, архитектурного проектирования и дизайна, отделочных работ, столярного, плотницкого, кузнечного дела и т.д. Также самозанятые могут оказывать услуги электрика, сантехника, ремонта бытовой техники, сборки мебели и др.

Сфера спорта и фитнеса

Фитнес-тренеры, инструкторы групповых программ, специалисты по спортивной нутрициологии, спортивные массажисты вправе оформиться как самозанятые.

Сфера торговли

Федеральным законом №422 самозанятым разрешено продавать только товары собственного производства: вязаные и швейные изделия, предмеры декора, фигурные свечи, предметы мебели, домашние торты и выпечка и т.д.

Финансовая сфера

Самозанятость распространяется и на такие направления, как бухгалтерия, страхование, риелторские услуги, курьерские услуги, услуги консультирования в финансовой сфере.

Фото, видео, полиграфия

Специалисты, которые занимаются фото- и видеосъемкой, оцифровкой, полиграфической деятельностью, издательской деятельностью, вправе платить НПД с полученных доходов.

ПраWowая сфера

Юристы, специализирующиеся на трудовом, налоговом, гражданском, арбитражном и всех других отраслях права могут оформиться как самозанятые.

Прочее

К прочим видам деятельности относятся те, которые не вошли в другие разделы: например, копирайтер, писатель, грузчик и т.д.

Рекомендации для самозанятых по смене или добавлению вида деятельности

При регистрации самозанятый указывает те виды деятельности, которыми он будет заниматься. Это необязательно: он может их не указывать или добавить позже. Вся информация хранится во вкладке «Профиль». Войдя в него, можно сменить пункты.

1. Необходимо нажать «Добавить».
2. Открыть один из 21 пунктов и выбрать конкретный вид деятельности.

Эксперты платформы Jump.Finance напоминают: самозанятому необязательно указывать полный перечень своих видов деятельности. Если даже он не выделит ни одного пункта, это не несет никаких праWowых и налоговых последствий.

Источник: jump.finance

Самозанятый – кто это такой, как стать самозанятым и стоит ли это делать – подробно разбираем все плюсы и минусы

Человек, который сам находит себе работу и сам отчитывается о своих доходах.

Дата: 21.03.2021
Время чтения:

Самозанятый – это человек, который сам отчитывается о своих доходах государству. Он сам ищет себе работу, делает ее, получает деньги, а потом платит с них доход.

Главный плюс самозанятости – вы зарабатываете законно и не рискуете нарваться на проблемы с законом. Главный минус – вам приходится платить налог в размере 4-6 процентов.

Давайте знакомиться с самозанятостью подробнее. Тут есть несколько нюансов, о которых обязательно надо знать.

Кто может оформиться как самозанятый

Тот, у кого нет наемных работников. Если они у вас есть – дорога в самозанятость вам закрыта.

Если я беру детей на репетиторство и получаю с них деньги – я вполне могу оформиться как самозанятый. Если я пишу статьи в интернет или развожу хомячков – тоже могу попасть в эту юридическую категорию.

Даже сдачу недвижимости можно оформить как самозанятость.

Есть еще одно ограничение, но оно более лояльное. У вас не должно быть дохода, который превышает 2,4 миллиона рублей в год. Но даже если такой доход у вас есть, вы все равно можете стать самозанятым. Просто налоги с «избытка» денег придется платить по более высокой ставке.

Если вы выполняете свою работу в паре с другом или если нанимаете кого-то – вы можете оформляться только как ИП (индивидуальный предприниматель). Альтернатив в этом случае нет.

Какие налоги платят самозанятые

4 или 6 процентов со всего дохода. 4 % надо платить в том случае, если вы оказываете услуги физическому лицу, 6 % – если работаете на юридическое лицо.

Когда на репетиторство к учителю приходят дети, они – физические лица. Учитель им оказывает консультационные услуги. Он может официально оформить свои доходы и платить с них налог в размере 4 %.

Если же этот учитель параллельно займется разведением хомячков для зоомагазина – то платить уже придется 6 %. Потому что владелец зоомагазина – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель.

Если ваш доход превышает 2,4 миллиона рублей в год (превышает 200 000 рублей в месяц) – вам с «избытка» придется платить налог по ставке НДФЛ, то есть 13 %.

Это грустно, но это так. Чтобы уменьшить этот доход, надо будет оформляться как ИП и выбирать более подходящую систему налогообложения.

Входят ли в эти налоги отчисления в пенсионный фонд?

Нет, не входят. Это очень важно понять. Самозанятые не делают ничего, чтобы обеспечить себе достойную старость.

Если вы хотите получать более высокую пенсию, вам надо дополнительно делать взносы в пенсионный фонд.

Либо вы можете просто инвестировать (ссылка ведет на мою общую статью про инвестиции) и обеспечивать свое финансовое будущее самостоятельно.

Мы еще вернемся к разговору о пенсии ближе к концу статьи.

В чем преимущества самозанятости

Есть несколько главных преимуществ, обратите на них внимание.

Не надо бояться налоговой

Вам не надо бояться, что налоговики заинтересуются вашими доходами и нагрянут с проверкой. Самозанятый человек работает абсолютно официально, его нельзя обвинить в уклонении от уплаты налогов.

Если вы не оформитесь, есть риск нарваться на большие проблемы. Если налоговая узнает, что вы незаконно занимаетесь деятельностью, которая носит характер предпринимательской, с вас могут взыскать до 80 % со всей прибыли за три года.

Можно расширить список заказчиков

Если вы оформлены как самозанятый, с вами сможет работать большее количество компаний. Потому что юридическое лицо не должно делать какие-то дополнительные взносы с выплат самозанятому. И при этом у юридического лица все «открыто», деньги не перечисляются непонятно кому непонятно за что.

Про интернет

В интернете намечается такая тенденция, что все большее количество бирж фриланса начинает требовать от исполнителей оформления в качестве самозанятых.

Например, самая популярная текстовая биржа Etxt с недавних пор серьезно ограничила возможности вывода денег для «неофициальных». Полноценная работа там теперь возможна только в статусе самозанятого.

Можно брать кредит

Когда вы придете в банк и попросите выдать вам кредит, банкир скажет: «Расскажите об источниках своих доходов». Неофициальная зарплата банкира вообще не заинтересует, ему надо знать о тех денежных поступлениях, которые вы можете официально подтвердить.

Самозанятость – официальный статус. Поэтому вы банкиру гордо скажете – я зарабатываю там-то и там-то, столько-то и столько-то, я самозанятый.

Простота

Чтобы быть самозанятым, надо просто сказать государству, сколько вы заработали и заплатить налог. Это можно делать даже через мобильное приложение под названием «Мой налог». Никаких деклараций оформлять не надо – никакой бумажной возни, суеты, очередей.

Наверное, эту процедуру специально сделали такой удобной и простой, чтобы как можно больше людей выходило из тени и оформляло свои доходы.

Не нужны специальные расчетные счета

Налоговой службе не важно, куда вам перечисляются деньги. Можете не делать себе расчетный счет, можете спокойно получать доход на электронные кошельки, банковские карты и пр.

Главное – отчитайтесь о нем и заплатите с него налог. Вот и всё.

Что нужно для оформления самозанятости

ИНН. Это индивидуальный номер налогоплательщика, который есть у всех граждан Российской Федерации. Узнать свой ИНН можно вот на этом сайте налоговой службы.

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на госуслугах, то вам для оформления самозанятости не понадобится вообще ничего. Если ее нет – нужно будет при регистрации сделать фотографию паспорта и фотографию себя с паспортом.

Подробнее об этом – в следующем блоке.

Как стать самозанятым

Есть несколько способов, кратко расскажу про каждый.

Через приложение «Мой налог»

Это самый удобный вариант. Но он подходит только тем, у кого есть смартфоны. У некоторых пенсионеров смартфонов по-прежнему нет, поэтому им такой способ не подойдет.

Приложение «Мой налог» официальное и бесплатное. Скачайте его себе на телефон. Вот ссылка для скачивания в AppStore, а вот – в Google Play.

Приложение предложит вам несколько вариантов оформления. Можно оформиться просто по фотографиям паспорта – сделайте фото своих документов, проверьте, правильно ли они расшифровались, и отправьте на проверку.

Можно перейти из приложения на сайт ФНС или на Госуслуги и зарегистрироваться там.

У вас может возникнуть вопрос, какой указывать город. На данный момент самозанятость оформляется во всех городах и областях, поэтому ограничений нет. Вы можете указать либо тот населенный пункт, в котором живете, либо тот, в котором находится ваш заказчик.

37 % из вашего налога пойдет на медицинское страхование, а 63 % – в бюджет того населенного пункта, который вы укажете.

После подтверждения документов вы будете оформлены как самозанятый. Теперь вам нужно останется только указывать в приложении суммы своих доходов и уплачивать налог, который приложение само для вас рассчитает.

Все просто

Заработали – указали сумму – заплатили налог.

Через сайт налоговой

Вот ссылка на электронный кабинет налогоплательщика. Зарегистрируйтесь там, если никогда не делали этого раньше. Можно и не регистрироваться, а просто авторизоваться через Госуслуги.

Дальше надо будет указать номер телефона, подтвердить, что вы хотите оформиться как самозанятый. Документы, которые нужны для регистрации, «подтянутся» из Госуслуг. Отправляете свою заявку и ждете, когда ее одобрят.

Через банк, с которым сотрудничаете

Оформлять самозанятость можно через большинство банков. Войдите в свой личный кабинет на сайте банка, выберите там вкладку «Самозанятым». Дальше нужно будет указать только ваш регион и выбрать род деятельности.

В банке уже есть вся подтвержденная информация о вас, никаких дополнительных сканов и фотографий делать не надо.

Заявка на получение статуса самозанятого рассматривается в течение 6 дней.

Кому не подойдет самозанятость

Есть некоторые профессии, по которым невозможно оформляться как самозанятый. Например, если вы являетесь адвокатом или если торгуете спиртными напитками.

Если вы как-то связаны с государственными структурами – сначала внимательно всё разузнайте в налоговой и только потом принимайте решение, оформляться или нет.

Могут ли граждане других государств быть самозанятыми в РФ

Да, такое возможно. Смотрите, надо быть либо гражданином России, либо гражданином одной из стран Евразийского экономического союза (сокращенно ЕАЭС). И иметь ИНН в России.

Вы также можете оформлять самозанятость, если живете в другой стране, но получаете доходы в России. Или наоборот – если живете в РФ, но работаете на какую-то европейскую компанию.

Со скольки лет можно оформлять самозанятость

С 14. Но нужно согласие родителей. Причем оно должно быть дано в письменной форме. Если родители вам такого согласия не дают – останется только ждать совершеннолетия.

Есть, конечно, способы обойти это ограничение. Например, вы можете через суд доказать всему миру, что вы самостоятельный и дееспособный. Но на это вряд ли кто-то пойдет, потому что дело слишком хлопотное.

Как работает вычет для самозанятых

Когда вы оформите самозанятость и начнете законным образом платить налоги со своей деятельности, государство вам вернет 10 000 рублей из всех налогов. Это «бонус», который должен смотивировать людей выйти из финансовой тени.

Вычет предоставляется самозанятому человеку только один раз. Если вы перейдете из самозанятости в ИП, а потом вернетесь назад, или просто перестанете на какое-то время быть самозанятым, а после станете им снова, – повторно вычет вам все равно не начислят.

Но в любом случае, эти десять тысяч – очень классный подарок.

Работает вычет «уменьшением налога». Вы регистрируетесь как самозанятый и начинаете платить налоги, но они начисляются по сниженным ставкам:

1. 3 %, а не 4 %, если вы работаете на физическое лицо.
2. 4 %, а не 6 %, если работаете на юридическое лицо.

Когда надо платить налоги с самозанятости

Как только вы укажете в мобильном приложении (или иным способом) сумму своих доходов, приложение покажет первичную сумму налога. Точная сумма налога, которую вы должны будете платить, сгенерируется до 12 числа следующего месяца.

Оплатить налог нужно до 25 числа. То есть на оплату вам дается 13 дней. Чтобы не забывать и все оплачивать Wowремя, советую вам подключить автоплатеж.

Что будет, если заплатите не Wowремя

Будут начисляться пени. По 1/300 ставки Центрального банка России за каждый день. Сегодня ставка равна 4,25 %. Если вы должны заплатить налог в размере 1 000 рублей, то за каждый день просрочки будет набегать пеня в размере 1000*4,25/300 = 14,2 рубля.

Это немало.

Можно ли индивидуальному предпринимателю оформить самозанятость

Да, это тоже допускается. Процедура проходит так. Предприниматель оформляется как самозанятый, а потом в течение 30 дней сообщает об этом в налоговую, чтобы изменить свой режим налогообложения.

Такой переход будет актуален для предпринимателей, у которых временно снизились доходы от бизнеса. Например, на фоне той же пандемии.

Обращаю внимание, за самозанятым предпринимателем сохраняется статус ИП, он может продолжать пользоваться теми банковскими реквизитами, которые использовал ранее. Так что каких-то проблем со всякими бумажками у вас не будет.

Зачем вашим заказчикам знать, что вы самозанятый

Если вы работаете на индивидуального предпринимателя, он может попросить вас предоставить справку о том, что вы самозанятый. Это нужно для того, чтобы ИП мог не платить за вас никакие взносы.

За обычного работника ИП должен платить страховые взносы и делать отчисления в пенсионный фонд. Он обязан делать это именно сам, из своей прибыли. Если же на ИП будет работать самозанятый человек, то за него взносы платить не придется.

Однако предприниматель должен быть уверен, что его сотрудник – самозанятый. Налоговая может нагрянуть с проверкой и выяснить, что сотрудник – обычное физическое лицо. ИП в этом случае будет платить штраф.

Может ли самозанятый остаться без пенсии

Совсем без пенсии он не останется. Государство будет платить любому человеку социальную пенсию, чтобы ему можно было «сводить концы с концами».

Но более высокой пенсии, чем «социалка» у самозанятых не будет. Чтобы она была, надо делать отчисления в пенсионный фонд.

Обратите внимание, такая возможность у вас есть. Тем более, если вы пользуетесь мобильным приложением «Мой налог». Там можно настроить даже автоматические выплаты в пенсионный фонд с привязанной банковской карты.

Платить надо 32 448 рублей в год (2 704 рубля в месяц). Если платите – государство вам засчитывает эту сумму как один год стажа. Если заплатите в два раза больше (64 896 рублей) – будет два года стажа. Если меньше (скажем, 16 224 рубля) – полгода. Вот такая схема.

Что еще почитать и посмотреть

Посмотрите вот это видео о самозанятости от Сбербанка.

Если вы хотите стать более грамотным человеком в плане финансов, налогов, кредитов и прочего – я вам очень рекомендую курс «Финансовая грамотность». Он уже не первый год проходит на платформе онлайн-университета Скиллбокс, который имеет официальную лицензию на предоставление образовательных услуг.

Курс проходит так. Вы регистрируетесь, вам открывается блок с уроками. Уроки представлены в формате видеороликов. Вы смотрите все видео, потом проходите тест и выполняете домашнее задание. Домашнее задание надо отсылать на проверку преподавателям, они будут его смотреть и открывать вам доступ к последующим урокам.

На мой взгляд, каждый самостоятельный и действительно взрослый человек должен разбираться во всем том, о чем на этом курсе говорят. Если не разберетесь – никогда не сможете вести самостоятельную жизнь, будете чувстWowать себя беспомощным человеком в плане финансов и законов, которые с ними связаны.

Заключение

В этой статье я попытался вам рассказать о том, кто такой самозанятый человек, какие плюсы есть у самозанятости. Справился ли я со своей задачей? Остались ли у вас какие-то вопросы по теме?

Что еще вы хотели бы узнать о налогах, заработке, инвестициях? Предлагайте свои темы в комментариях, мы подготовим по ним материал.

Чтобы ничего не упустить – подписывайтесь на рассылку. Мы каждую неделю будем высылать вам наши новые статьи. Отписаться можно в любой момент.

Источник: vsvoemdome.ru