Факторы обуславливающие необходимость кредита

Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

необходимость кредита

Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная — в производственную, производственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена.

Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в рук является той почвой, где могут возникнуть отношения по повод; кредита. Движение стоимости является ядром движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего образуются приливы и отливы денежных средств колебания потребности в ресурсах.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, oбразованием потребности в высвободившихся средствах у других хозяйствующих субъектов

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем об ращения средств. Таким отношением является кредит.

Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определенные условия.

Кредитные отношения возникают при наличии:

Экономической основы: неравномерность кругооборота капитала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других, т. е. создается основ; возникновения кредита.

Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор и
заемщик должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит возможен при совпадение интересов кредитора и заемщика.

Часто кредит воспринимается как деньги, хотя это различны понятия и отношения.

Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитование. Видеоурок по обществознанию 11 класс

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя путать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое понятие, характеризующее обязанности вообще.

Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей. Каждый при этом преследует свой интерес.

Источник: bbest.ru

ГЛАВА 9 НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА. Необходимость кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Пред­приятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет воз­можность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, уско­рить достижение производственных целей. Граждане, воспользо­вавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить спо­собности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъем­лемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производст­венные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как госу­дарства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благо­даря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается не однознач­но. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возни­кает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо пла­тить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия кредита на эко­номику во многом связано с отсутствием о нем четкого представ­ления.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производст­ва продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в эконо­мические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут воз­никнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости — ядро движения кредита.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).

Средства и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находиться в де­нежной, производственной и товарной формах. При этом их на­значение различно.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма “входит” в производительную: за счет денежных средств приобре­таются средства производства. На второй стадии (в процессе про­изводства) создается готовый продукт (товар), производительная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей ста­дии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым коли­чественным приращением в виде чистого дохода.

Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в другую. Движение средств — не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются новые средства производства, выплачивается заработная плата; кругооборот вновь и вновь повторяется, происходит постоянное круговраще­ние средств.

Последовательное превращение из одной формы в другую, а также постоянное круговращение капитала, кругооборот и оборот не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения продукции. Индивиду­альные кругооборот и оборот выражают специфику производст­венной и сбытоснабженческой деятельности того или иного предприятия. Каждый из индивидуальных кругооборотов тесно взаимосвязан с другими кругооборотами как часть единого хозяй­ственного оборота.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний в его кругообороте и обороте. В процессе его движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основ­ных, так и оборотных капиталов предприятии.

В процессе движения основных капиталов прежде всего наблю­дается высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость перено­сится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные сред­ства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, до­статочную для приобретения новых средств труда взамен изно­шенных, в том числе для очередной покупки новых машин и ме­ханизмов.

Однако постепенное высвобождение стоимости основных ка­питалов по своему размеру не может удовлетворить потребности предприятия в приобретении их новых партий, так как новая тех­ника (машины, механизмы и т. п.) приобретаются не в виде от­дельных частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационном фонде. Эти за­траты каждый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в течение длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их движе­ние, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует за­метить, что подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затра­тах образуется их недостаток.

Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных капита­лов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени про­изводства и времени обращения продукции. Значительная по­требность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностных фактора­ми и др.

Неравномерность в движении средств возникает и в связи с отгрузкой готовой продукции. Как известно, момент отгрузки про­дукции зачастую не совпадет с моментом получения выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производст­ва продукции отдалено от места ее потребления, причем эта отда.ленность от рынка сбыта может быть значительной и вызывать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов ес­тественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйст­ва. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркива­лось ранее, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов;

во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в рас­ширенных масштабах.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной

•мере объясняет объективную необходимость кредита. Неравно­мерность кругооборота и оборота лишь характеризует факт вы­свобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

• участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — долж­ны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

• кредит становится необходимым в том случае, если происхо­дит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъек­тивное, регулируемое в конечном счете волей участников произ­водственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, кон­кретней ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаим­ную заинтересованность.

На практике, например, предприятие как субъект кредита в :илу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий выдачу кредита кредитором.

Источник: housecomputer.ru

Необходимость и сущность кредита. Его функции

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.

Сущность кредита наиболее полно проявляется в выполняемых им функциях: аккумуляции временно свободных денежных средств, перераспределительной и замещения наличных денег в обращении.

Функция, связанная с аккумуляцией временно свободных денежных средств, по существу, была рассмотрена выше, т.к. она обусловлена различной скоростью оборота средств, в процессе их кругооборота.

Перераспределительная функция кредита весьма важна для полноценного функционирования национальной экономики любого государства, так как посредством ее реализации осуществляется перелив капитала из одних отраслей экономической системы в другие.

Основной причиной, обусловливающей необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики, выступает различная норма рентабельности капитала. Данный механизм весьма прост.

Предприниматель, занимающийся бизнесом в отрасли со средним (или ниже среднего) уровнем рентабельности, не будет осуществлять новых инвестиций в свой бизнес, оставляя, тем самым, невостребованными депозиты в банке, где они выступают ресурсом для кредитования. Другой предприниматель, работающий в высокорентабельной отрасли, наоборот, будет стремиться осуществлять форсированные инвестиции, источником обеспечения которых может быть только кредит. Тем самым через банки происходит перелив капитала из одних в другие отрасли национальной экономики.

Наряду с этим, перераспределительная функция кредита способствует обеспечению перелива денежных средств между территориями государства.

Необходимость межрегионального перелива средства обусловлена рядом причин: различным уровнем промышленного производства и его структурой и т.д., и т.п. При прочих равных условиях более высокая концентрация производства предполагает и более высокий спрос на кредит.

Следующая функция кредита – замещение наличных денег в обращении.

Развитие кредита позволило заменить находившиеся ранее в обращении полноценные деньги на кредитные деньги, выпускаемые банками под обеспечение своих активов. Такие кредитные деньги называются банкнотами (банковскими билетами). Кроме того, банки выпускают в обращение векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Все они являются альтернативными деньгам платежными средствами.

Возможность осуществить платеж не деньгами, а посредством какого-либо платежного средства, значительно сокращает издержки обращения, связанные с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и хранением денег. Тем самым кредит, замещая деньги в обращении, способствует более быстрому обороту средств в экономической системе.

Принципы кредитования

Основными принципами, кредитования являются срочность и возвратность, платность, материальная обеспеченность кредита, дифференцированность кредита, целевой характер кредита.

Срочность является основным отличительным признаком кредита и заключается в том, что средства, предоставляемые заемщику кредитором, должны быть возвращены посреднику по истечении определенного времени. Отсюда вытекает возвратность, как логическое завершение принципа срочности.

Возвратность находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка, как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срок кредита – это один из основных показателей, характеризующий условия предоставления ссуды и отражается в кредитном договоре. Весь период действия кредита по договору считается срочным. Если по истечению оговоренного срока ссуда погашена не будет, она переходит в разряд просроченных.

Платность кредита означает, что ссуженные средства предоставляются кредитором заемщику не безвозмездно, а на условиях возврата суммы несколько большей, чем вложенная первоначально. На практике платность кредита выступает в виде процента за пользование кредитом, который предоставляет собой своеобразную цену кредита.

Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают в залог, поручительство, гарантии, страхование кредитов, а также обязательства в других формах, принятых практикой.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Банки стремятся предоставить кредит тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

В этих целях банк на основе показателей кредитоспособности определяет финансовое состояние предприятия.

Для чего оценивает баланс предприятия на ликвидность, уровень его рентабельности, перспективы развития, а также обеспеченность предприятия собственными источниками. Проводя такую работу, банк подстраховывает себя от рисков несвоевременного возврата кредита. Целевой характер кредита. Этот принцип распространяется на большинство кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введение повышенного процента.

Формы кредита

Формы кредита связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

— кредитора и заемщика;

— целевых потребностей заемщика.

В зависимости от 1, ссуженой стоимости различают: товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита существовала до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления.

В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной является денежная форма кредита. Товарная форма кредита используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде имущества, в том числе лизинге оборудования, прокате вещей. Кредитор, предоставивший товар в рассрочку платежа, сам испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме.

Денежная формакредита является преобладающей в современном хозяйстве, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Эта форма активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной форме. Например, для приобретения дорогостоящего оборудования, потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники.

Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением в денежной форме.

В этом случае, если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот, то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма кредита. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходит в форме товарных стоимостей.

Если кредит предоставлен в денежной форме, и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая (хозяйственная), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма. Кредитором выступает КБ или специализированные кредитно-финансовое учреждения, имеющее право на занятие кредитной деятельностью. Субъектом кредитования (заемщиком) с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица. Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы, вплоть до государства. В наше время принята следующая классификация субъектов кредитования:

— гос. предприятия и организации;

— граждане, занимающиеся ИТД, арендаторы;

— прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

Банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи.

Цель заимствования кредита может быть как на поддержание или возобновление производства, так и на цели обмена или потребления.

При коммерческой (хозяйственной) форме кредита кредиторами и заемщиками выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). В силу исторических событий эту форму кредита чаще называют коммерческим, и иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием – продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Основная цель коммерческого кредита – это ускорение процесса реализации товаров, а следовательно извлечение заложенной в них прибыли.

Особенности коммерческой (хозяйственной) формы кредита:

1. его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужаются не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.

При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота.

2. при товарной форме хозяйственного кредита собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежной форме хозяйственного кредита собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора и заемщику, последний получает ее только во временное пользование.

3. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме — кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик уплачивает ссудный %.

4. Хозяйственный кредит предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время как банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная форма кредита.Основным признаком государственной формы кредита является непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней.

Существуют различные точки зрения на понятие государственного кредита.

Что государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. И следует отличать понятие государственного кредита от госзайма, где государство размещает свои обязательства, чаще всего облигации, и выступает в качестве заемщика.

Другая группа экономистов, считают, что этот вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг.

В первом случае государство выступает в качестве кредитора и через свои кредитные институты (банки и другие кредитно-финансовые институты) производит кредитование.

Особенности государственного кредита:

1. если при банковском кредите в качестве обеспечения обычно выступают какие-то конкретные ценности, то при заимствовании средств государством обеспечением кредита служит все имущество, находящееся в его собственности, имущество какой-либо территориальной единицы или какой-либо ее доход.

2. на уровне центрального правительства гос.займы не имеют конкретного целевого характера. Тогда как заимствование средств на более низком уровне достаточно часто имеет четко выраженную целевую направленность (строительство дороги, жилого массива).

3. как и любой заемщик государство привлекает средства на заранее определенный срок, который определяется в условиях займа, но не может превышать 30-ти лет

Гражданская (личная) форма кредита.Эта форма кредита основана на участие в кредитной сделке в качестве кредитора и заемщика физических лиц. Эта форма может носить как денежный, так и товарный характер, часто носит дружеский характер, когда ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, а в некоторых случаях вообще не взыскивается.

Кредитный договор не заключается, а чаще используется долговая расписка, но зачастую и она не применяется. Элемент доверия приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является строго ограниченным, а чаще всего носит условный характер.

Международный кредит.Он рассматривается как совокупность кредитных отношений функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать международные финансовые институты, (международный валютный фонд, международный банк реконструкции и развития), правительства различных государств, отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

Международный кредит в отношениях с участием государств и международных институтов выступает в денежной форме, а при внешнеторговой деятельности, может выступать и в товарной форме как разновидность коммерческого кредита.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, однако в большей степени выступает заемщиком, а не кредитором.

В зависимости от целевых потребностей заемщиков выделяются две форма:

1. Производительная форма кредита;

2. Потребительская форма кредита.

Производительной форме кредита свойственно использовать ссуды на цели производства и обращения.

Потребительская форма исторически возникла в начале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, а у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Старая форма кредита – форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляет собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества характерна растовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни.

Старая форма, может модернизироваться, приобретать современные черты.

К новым формам можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становится не только, традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, компьютеры, дорогостоящая видеоаппаратура). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная форма нового кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товаро-денежных отношений.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, по сравнению с банковским кредитом.

Виды кредита

Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Экономические свойства кредитной сделки – это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платить).

Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться – порядок выдачи и погашения ссуд может быть разным. В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инструкцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения.

Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

— стадии воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

Кредит представляет собой категорию обмена. При продаже своей продукции, при покупке сырья, оборудование и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах.

Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

1. Кредит подразделяется на виды в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает сельскохозяйственный, торговый кредит и т.д. По отраслям делят кредит и отдельные КБ.

2. Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту

Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности – сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п.; в торговле – товары разнообразного ассортимента; у населения – товары длительного пользования) и здесь кредиту противостоят различные ТМЦ.

3. Обеспеченность кредита различают по характеру, степени (полноте) и формам.

По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.

Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов ТМЦ.

Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты ТМЦ, которые прямо противостояли бы кредиту, может и не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита.

Неполное обеспечение, если его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечение – его называют бланковым. Он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, при уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

4. При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочны, среднесрочные, долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. По международным стандартам срок возврата таких ссуд не выходит за пределы 1-го года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. В 90-х г. в России краткосрочные ссуды считались до 3-6 месяцев.

Среднесрочные и долгосрочные ссуды обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

6. В зависимости от платности за использование кредита выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

В современном хозяйстве кредит функционирует как капитал, т.е. кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик должен использовать средства так, чтобы обеспечить не только непрерывность производства, но и создать новую стоимость достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором — возвратить ему первоначально авансированную стоимость и уплатить ссудный %. Именно поэтому кредит носит платный характер.

Бесплатный кредит существует в очень ограниченных размерах. Применяется при кредитовании инсайдеров (сотрудников банка), при личных (дружеских) формах кредита.

Понятие дорогого кредита связано с взысканием процентной ставки, размер которого выше его рыночного уровня. Такая ставка устанавливается по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения). Кредиты с повышенной процентной ставкой применяются и как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору.

Кредитор размер платности дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла – подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогие и дешевые кредиты – понятие относительное. Для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 90-х годов могут показаться космическим с позиции их размера. Однако с учетом месячного и годового темпов инфляции они уже не станут такими, поскольку обесценение денег в 96-97 гг. достигало от 1 до 2 % ежемесячно.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.

Законы кредита

Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика.

Движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость существует, то ее можно выразить в виде определенного закона. При кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями, его движение во многом обусловлено следующим обстоятельством: имеются ли в распоряжении кредитора реальные средства, которые могут быть переданы заемщику.

Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования – это закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

Закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись от заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот, обладая теми же свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Время функционирования кредита зависит и от времени высвобождения ресурсов. Чем больше время, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности ее функционирования у заемщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и ее вступления в новый оборот.

Законы движения кредита имеют для практики большое значение.

Так нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

Отсутствие дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу, приводит к снижению покупательной способности денежной единицы.

Нарушения сохранения ссуженной стоимости приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижения размера реальных стоимостей, передаваемых в порядке помощи народному хозяйству.

Современная инфляция.

1. Инфляция, её сущность и форма проявления.
2. Формы и методы антиинфляционной политики.

Источник: megaobuchalka.ru