Чтоб не платить налог с продажи квартиры

Содержание

По общему правилу, доход, полученный от продажи недвижимости, расценивается как налогооблагаемая база НДФЛ. Однако в ряде случаев можно не платить налог с продажи жилья на абсолютно законных основаниях. Давайте разбираться вместе, что это за случаи и какие условия должны быть соблюдены, чтобы к вам в один прекрасный день не пришло “письмо счастья” от налоговой.

Давность приобретения

Согласно закону, если вы приобрели недвижимость несколько лет назад, то продажа такой недвижимости не будет считаться налогооблагаемым доходом, при условии, что соблюден так называемый минимально необходимый срок владения. Минимально необходимый срок владения бывает двух видов, и он напрямую зависит от основания возникновения права собственности: ● три года — если это наследство, приватизация, рента, дарственная или единственное жилье (в последнем случае срок не зависит от основания возникновения права собственности); ● пять лет — если это купля — продажа и прочие случаи. При этом нужно учитывать еще ряд нюансов, а именно: ● если продаете единственное жилье, то оно не должно быть куплено в течение последних трех месяцев до его продажи, также не будет учитываться личная недвижимость супруга; ● если продаете квартиру или дом, которые достались по наследству, то трехлетний срок начинает течь не с момента госрегистрации прав собственности наследника, а со дня смерти наследодателя.

Законные способы НЕ ПЛАТИТЬ налог с продажи квартиры в 2023 году / Срок владения менее 3-5 лет

Льготы для семей с детьми

С 2021 года на семьи, в которых воспитываются двое и более несовершеннолетних детей, распространяется специальная льгота, освобождающая их от уплаты НДФЛ с продажи недвижимости. При этом: ● срок владения не имеет никакого значения вообще; ● что касается детей, то они могут быть как родными детьми, так и усыновленными. Однако, чтобы претендовать на данную льготу, семья с детьми должна четко соответствовать всем критериям, установленным законом, а именно: ● как минимум двое детей в семье не достигли восемнадцатилетия, либо один из них или оба учатся по очной форме обучения и при этом не достигли 24 лет. ● стоимость проданной недвижимости не должна превышать пятидесяти миллионов рублей; ● новая квартира или дом приобретается в течение того же года, в котором произошла продажа старой недвижимости (или до конца апреля следующего года — это уже самый крайний срок); ● если новое жилье приобретается в новостройке по договору долевого участия, то в этом случае в течение текущего календарного года или до конца апреля следующего года должна быть погашена полная его стоимость, предусмотренная договором ДДУ; ● новая квартира или дом должны быть либо больше предыдущих по общей площади, либо иметь большую кадастровую стоимость (а лучше и то, и другое); ● на момент продажи старого жилья у семьи либо вообще нет другого жилья в собственности, либо если оно имеется, то его доля не превышает пятидесяти процентов в другой недвижимости, превышающей по общей площади приобретаемое жилье. Если хотя бы один из указанных критериев не соблюдается, то семья не получает право на льготу и уплачивает НДФЛ в полном размере, за исключением случаев, когда налог отменяется автоматически в связи с истечением минимально необходимого срока владения (три или пять лет).

Как не платить налоги при продаже квартиры (дома)?

Что делать, если вы не подпадаете под эти условия?

Самый первый совет в такой ситуации — это повременить и все-таки дождаться истечения минимально необходимого срока владения. Тогда вы сможете не платить налог законно и избавите себя от многих рисков, которые неизбежны, если вы попытаетесь продавать недвижимость по различным серым схемам (типа без указания в договоре полной стоимости и т.д.). Кроме того, недвижимость это надежный актив, который с годами только возрастает в цене. Поэтому продавать ее через три-пять лет даже выгоднее для собственника. Если подождать совсем не получается, то тогда попробуйте посмотреть в сторону других налоговых льгот, а именно: ● налоговый вычет с суммы размером в один миллион рублей (если вы продаете недвижимость, приобретенную в порядке наследования или по дарственной, либо полученную на основании приватизации или договора ренты); ● уменьшить доходы на расходы, если вы продаете недвижимость с пятилетним минимальным сроком владения.

Источник: smenikvarti.ru

А можно не платить вообще? Как разобраться с налогом за продажу жилья и не попасть на штраф

Если в 2022 году вы продали квартиру, дом или другую недвижимость — не забудьте, что до этого года вам надо задекларировать доход с продажи и заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). А это, напомним, 13% от величины полученного дохода. Суммы иногда получаются совсем не маленькие.

Директор агентства недвижимости в Екатеринбурге Екатерина Торопова рассказала, есть ли способы снизить размер налога, а когда его не надо платить вовсе. Публикуем максимально подробный и полезный разбор.

Разумеется, такие способы есть. На всякий случай напомню: НДФЛ в размере 13% платят только налоговые резиденты РФ. Если человек в календарном году пробыл за границей больше , то он теряет статус налогового резидента и налоговая ставка для него возрастает до 30%.

И еще напомню, что если вовремя не подать декларацию о доходах с продажи квартиры, ФНС начислит штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки. А если не оплатить сам налог до , то придется заплатить еще один штраф в размере 20% от суммы налога. Или даже 40%, если налоговая докажет, что вы так поступили умышленно.

Когда вообще не надо платить налог с продажи недвижимости

1. Прошел минимальный срок владения

По закону собственники, которые владеют жильем больше пяти лет, не платят налог. Срок сокращается до трех лет, если квартира:

перешла по наследству;
подарена близким родственником;
досталась от государства бесплатно и была приватизирована;
является единственным жильем;
передана по договору пожизненного содержания с иждивением.

2. Вы не получили дохода от продажи

Если вы продали жилье за ту же цену (или меньше), что ранее купили, то налогооблагаемая база равна нулю. Налога нет, но декларацию всё равно подать надо. При этом расходы на покупку, естественно, должны быть подтверждены документально.

3. Недвижимость продали меньше чем за миллион рублей

Это правило распространяется на квартиры, комнаты, дома и земельные участки. Для гаражей «безналоговая» сумма ниже — рублей. При такой продаже декларацию подавать не нужно. Но сначала убедитесь, что сумма, за которую вы продали объект, не ниже 70% от его кадастровой стоимости.

4. У вас двое детей, и вы улучшили жилищные условия

С 2022 года работает закон, согласно которому семьи с двумя и более детьми не должны выплачивать НДФЛ с продажи недвижимости, если это связано с улучшением жилищных условий. Критерии следующие:

в семье воспитываются двое детей в возрасте до 18 лет или до 24 лет (при очном обучении);
новое жилье приобретено в тот же календарный год либо до следующего года;
площадь и кадастровая стоимость нового жилья выше, чем проданного;
кадастровая стоимость проданного жилья не превышает рублей;
на момент продажи налогоплательщику и членам семьи не принадлежит более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

Решение всех вопросов с налоговой — дело не простое, но необходимое

Как можно уменьшить налог?

Если вы не подпадаете ни под один из перечисленных выше пунктов, то НДФЛ с продажи недвижимости вам платить нужно. Но есть способы сократить его сумму.

1. Вычесть расходы

Доход от продажи жилья можно уменьшить на расходы по его приобретению. Тогда НДФЛ платится только с оставшейся суммы. То есть если вы покупали квартиру за рублей, а продали за , то 13% вам нужно будет заплатить только с суммы рублей. Расходы, повторим, должны быть подтверждены.

Кстати, если квартира вам подарена или вы получили ее в наследство, то доход можно уменьшить на расходы дарителя или наследодателя.

2. Применить налоговый вычет

Если у вас нет документов, которые бы подтверждали ваши расходы, то вы, по крайней мере, можете использовать налоговый вычет в рублей, который предоставляется всем гражданам России. Если брать пример выше: — = рублей. Налог платится с этой суммы.

3. Зачесть имущественный вычет с покупки

Если человек еще не использовал имущественный вычет на покупку жилья или использовал его не полностью, то на эту сумму также можно уменьшить налог с продажи недвижимости. На сегодня это сумма до рублей на одного человека.

4. Использовать другие вычеты

Если в том же году вы, например, проходили дорогостоящее лечение или потратили значительную сумму на обучение детей — эти суммы можно дополнительно вычесть из налогооблагаемой базы. Но здесь, опять же, надо будет собрать подтверждающие документы.

5. Вычесть маткапитал

Если часть квартиры оплачена маткапиталом — его сумму можно учесть в составе расходов, которые уменьшают налоговую базу.

6. Вычесть уплаченные проценты по ипотеке

Если квартиру купили в ипотеку и платили банку проценты по кредиту, то их можно и нужно учесть в составе расходов. Налоговая об этом обычно не напоминает, поэтому проявите инициативу сами: в личном кабинете банка закажите справку и укажите в расходах общую сумму уплаченных процентов. Иногда это весьма значительные цифры!

Вот лишь некоторые способы сэкономить на уплате НДФЛ. Есть также уменьшение доходов от продажи детских долей на расходы родителей, уменьшение доходов одного супруга на расходы другого — и еще масса тонкостей, о которых не расскажешь в одной статье. Но даже если вы будете знать самое основное — это уже убережет вас от многих ошибок при расчете налога.

На этой неделе Госдума приняла в III чтении законопроект, увеличивающий размер социальных налоговых вычетов. Прочитайте, кто теперь сможет получить больше.

Если в этом году недвижимость вы не продавали, но планируете это сделать — прочитайте советы, как адекватно оценить стоимость своей квартиры. Также эксперт объясняла, почему некоторые квартиры месяцами и годами висят на сайтах объявлений.

Источник: sochi1.ru

Что будет, если не платить налог с продажи квартиры?

В вашем случае вы сможете воспользоваться имущественным налоговым вычетом при продаже имущества, максимальная сумма которого составляет 1 000 000 руб.