преследует две главные цели — повышение уровня государственных пенсий граждан и привлечение дополнительных финансовых ресурсов (направляемых на НПО) в качестве инвестиций. Деятельность по НПО включает в себя аккумулирование пенсионных взносов, размещение пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств негосударственных пенсионных фондов, выплату негосударственных пенсий вкладчикам. Осуществляется оно различными способами, среди которых наиболее распространены следующие: 1. В период своей трудовой деятельности граждане в добровольном порядке отчисляют из своей заработной платы (трудового дохода) страховые взносы в соответствующие страховые организации — негосударственные пенсионные фонды. 2. Работодатели (независимо от формы собственности хозяйствующего субъекта) за счет собственных средств заключают договоры о пенсионном обеспечении себя или своих работников с негосударственными пенсионными компаниями. (И в первом, и во втором случаях схема взаимоотношений, условия договора о таком обеспечении выбираются сторонами самостоятельно.) 3. В рамках отношений социального партнерства, как правило, на уровне отраслей народного хозяйства (конкретной организации) и с участием всех сторон (работодателя, представителей работников, органов государственной власти) заключается договор со страховой организацией — негосударственным пенсионным фондом. Такой вариант осуществления НПО на практике признается более оптимальным, т.к. минимизируются возможные риски.
ТОП-5 ошибок, из-за которых можно потерять пенсионные накопления.
Найдено научных статей по теме — 15
Негосударственное пенсионное обеспечение: опыт последних лет
Представлен опыт деятельности негосударственных пенсионных фондов, являющихся специализированными организациями социального страхования за последние пять лет.
Современные аспекты негосударственного пенсионного обеспечения
Аксютина Светлана Васильевна
В статье предпринята попытка оценки деятельности негосударственных пенсионных фондов с использованием системы относительных показателей, систематизированы критерии надёжности негосударственных пенсионных фондов.
Перспективы негосударственного пенсионного обеспечения в Великобритании
Скурова Анна Васильевна
В статье рассматривается состояние частного пенсионного обеспечения в Великобритании, в частности его структура и характеристики негосударственных пенсионных схем.
Состояние и проблемы развития негосударственного пенсионного обеспечения
Павлив В. В.
В статье исследовано состояние системы негосударственного пенсионного обеспечения Украины, определены главные проблемы функционирования и деятельности негосударственных пенсионных фондов, а также поданы рекомендации касательно реш
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ: ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОГО ЭТАПА
Аранжереев М.М., Новиков А.В.
В статье рассматриваются основные элементы негосударственного пенсионного обеспечения в России, тенденции развития негосударственных пенсионных фондов, предложения по повышению эффективности инвестиционных стратегий НПФ.
Рассказываем про негосударственные пенсионные фонды
Источник: determiner.ru
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)
НПФ — это организация, которая занимается негосударственным пенсионным обеспечением. В зависимости от условий договора с гражданами, НПФ может заниматься назначением и выплатой досрочных пенсий, обязательным пенсионным страхованием, иными видами деятельности.
Условия деятельности НПФ
Суть работы НПФ заключается в привлечении накоплений и взносов граждан, размещения их в ценные бумаги и иные активы для получения дохода. После возникновения оснований для назначения негосударственной пенсии НПФ обязуется ежемесячно выплачивать пенсионеру деньги за счет средств, накопленных на его счету.
Выделим общие условия деятельности НПФ:
- для заключения договоров с гражданами и привлечения средств НПФ регистрируется в качестве юридического лица, получает лицензию через Центробанк РФ;
- сведения обо всех НПФ, имеющих лицензию, включаются в федеральный реестр ЦБ РФ (ознакомиться с такими сведениями может любое заинтересованное лицо);
- НПФ обязан страховать накопления граждан, ежегодно размещать общедоступные отчеты о своей деятельности, показателям дохода и убытков.
Заключение договора с НПФ является добровольным решением гражданина. Участие в негосударственном пенсионном обеспечении не лишает права на получение пенсии через ПФР по стандартным основаниям.
В отдельных сферах деятельности создаются и работают профильные НПФ (например, в нефтегазовом секторе экономики). Это позволяет обеспечить дополнительную выплату к государственной пенсии, в том числе в досрочном порядке.
Консультация юриста в чате или по телефону: 8 (800) 101-46-29
Как получать пенсию через НПФ
Договор с НПФ может заключить вкладчик или участник. Вкладчиком является гражданин или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы. Участником является гражданин, которому НПФ должен выплачивать негосударственную пенсию. Соответственно, гражданин может одновременно выступать вкладчиком и участником по договору с НПФ.
Негосударственная пенсия будет выплачиваться за счет накоплений на личном счету участника. Формируются такие накопления по следующим направлениям:
- за счет накоплений, сформированных до 2015 года по линии ПФР (после указанной даты был введен мораторий на перечисления накопительной части страховых взносов от работодателя);
- за счет средств маткапитала, если женщина приняла решение направить их на накопительную часть пенсии;
- за счет страховых взносов от работодателя, если он сам примет такое решение в пользу своих работников (взносы в НПФ перечисляются сверх суммы отчислений в ПФР на обязательное пенсионное страхование);
- за счет собственных добровольных взносов гражданина;
- за счет дохода, полученного от управления накоплениями.
При заключении договора выбирается пенсионная схема, т. е. условия для получения пенсии через НПФ. Это может быть возраст выхода на государственную пенсию либо иная дата, либо достижение определенной суммы накоплений. Также в договоре указывается, в каком размере будет назначена негосударственная пенсия (это определяется исходя из размера отчислений и периода предполагаемой выплаты).
Полученные взносы, накопления и иные источники пополнения счета НПФ инвестирует через управляющие компании (УК). Инвестирование осуществляется только через УК, имеющие высокий рейтинг надежности по данным ЦБ РФ. Также Центробанк РФ ограничивает виды ценных бумаг и активов, в которые НПФ и УК могут размещать накопления граждан.
Государство предусматривает сразу несколько мер защиты накопления граждан:
- все средства на лицевых счетах НПФ обязательно страхуются, т. е. размер накоплений не будет уменьшаться даже при получении убытка от инвестирования;
- при заключении договора НПФ обязан раскрыть всю информацию о направления инвестирования, представить отчетность для ознакомления;
- вкладчик может в любой момент перевести накопления в другой НПФ или ПФР.
С переводом накоплений в другой фонд или ПФР есть ряд сложностей. В период действия договора с негосударственным фондом перевод осуществляется с потерей всего дохода, т. е. будут перечислен только первоначальный капитал и поступившие взносы, но не прибыль от инвестирования. Если перевод осуществляется после истечения срока договора, весь полученный доход выплачивается без ограничений.
Преимуществом накоплений через НПФ является возможность получить пенсию ранее государственной. Это особенно актуально в условиях пенсионной реформы, когда государство повышает возраст для пенсионеров. Чем больше сумма накоплений на момент назначения пенсии и меньше период ее выплаты, тем выше будет сумма ежемесячных платежей. Например, по договору можно выбрать период выплаты — 5 или 10 лет. В первом случае размер ежемесячной негосударственной пенсии будет выше, так как сумма накоплений делится на меньшее количество месяцев.
Преимущества и риски работы с НПФ
Гражданин может сам выбрать один из негосударственных фондов для ведения своих накоплений. Для этого можно изучить показатели доходности каждого НПФ через сайт Центробанка РФ. К преимуществам заключения договора с НПФ можно отнести:
- возможность существенно увеличить размер накоплений и получать дополнительную пенсию;
- возможность влиять на размер выплат после выхода на пенсию (в том числе путем сокращения периода выплат);
- возможность регулярно пополнять лицевой счет, получать отчетность об инвестировании и доходности;
- страхование накоплений, что гарантирует их возврат при убытках или банкротстве НПФ;
- возможность передать накопления по наследству.
Не реже одного раза в год НПФ обязан бесплатно направлять отчет вкладчикам и участникам о состоянии лицевого счета. Также информацию можно получать через личный кабинет на сайтах НПФ, через ПФР.
Есть и ряд рисков, с которыми могут столкнуться вкладчики и участники:
- если инвестирование закончилось убытком, возвращается только основная сумма накоплений, тогда как на средства на счете в ПФР всегда гарантирована минимальная доходность;
- даже при получении дохода от инвестирования, часть прибыли придется отдать НПФ (обычно в пределах 10-15 %);
- невозможно досрочно забрать накопления без потери заработанного дохода.
В 2019 году государство осуществляет подготовку к новой системе накопительных пенсий. Это коснется и НПФ, которые будут обязаны гарантировать минимальную доходность даже при собственных убытках от инвестирования.
Как расторгнуть договор с НПФ
Основания для прекращения договора с НПФ указаны в статье 36.5 Федерального закона № 75-ФЗ, причем в каждом случае наступают разные последствия:
- договор может расторгаться с переводом средств в другой фонд или в ПФР;
- при отзыве у НПФ лицензии или исключении его из реестра фондов, договор прекращается с передачей средств в ПФР;
- в случае смерти застрахованного лица договор расторгается с выплатой накоплений наследникам;
- в случае признания НПФ банкротом средства накопления передаются в ПФР.
Таким образом, расторгнуть договор с НПФ и забрать накопления не получится, пока не наступит право на получение пенсии. После введения программы гарантированного пенсионного плана это правило может измениться. В проекте программы допускается расторжение договора до назначения пенсии. если его срок превысил 30 лет.
Также закон допускает признание договора с НПФ недействительным через суд. Обычно это происходит, если специалисты фонда незаконно используют личные данные граждан для заключения договора, перевода накоплений под свое управление. После вынесения судебного акта договор аннулируется, а все накопления переводятся в ПФР.
Источник: gogov.ru
Дополнительная пенсия в НПФ ВТБ
Ваши преимущества состоят из инвестиционного дохода, который НПФ ВТБ Пенсионный фонд начисляет на ваш счёт и налогового вычета от государства (в размере 13% от суммы ваших добровольных взносов).
Налоговый вычет
от суммы ваших взносов
Вы откладываете деньги на вашу будущую пенсию, а государство возвращает 13% от суммы ваших взносов
Подавать на налоговый вычет можно каждый год или раз в 3 года, как вам удобнее
Потратить налоговый вычет можно сразу, не дожидаясь выхода на пенсию
Что такое НПФ?
Негосударственные пенсионные фонды — это компании, которые работают почти так же, как и Социальный фонд РФ (СФР) (до 2023 г. — Пенсионный фонд РФ). Они аккумулируют у себя пенсионные накопления людей по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) и негосударственному пенсионному обеспечению (НПО), учитывают их, инвестируют и в последующем выплачивают в качестве накопительной или негосударственной пенсии.
Все граждане РФ 1967 года рождения и моложе могут перевести в НПФ свою накопительную пенсию. Так они смогут повлиять на доход, который ежегодно начисляется на пенсионный счет по результатам инвестирования.
Схема работы строится так:
Пенсионные взносы поступают в НПФ от граждан.
С помощью управляющих компаний НПФ инвестирует эти взносы, используя разные финансовые инструменты.
Денежные средства инвестируются, и по итогам года НПФ начисляет доход на пенсионные счета клиентов.
Из полученных сумм выплачивается пенсия застрахованным лицам (по ОПС) и участникам (по НПО).
Есть ли риски?
Вся деятельность производится на основании Федерального закона № 75-ФЗ, работу регулирует Центральный Банк России. Поэтому можно не опасаться вкладывать деньги. Но лучше сразу выбрать среди негосударственных фондов надежный и с хорошей доходностью. Проверить деятельность каждого НПФ можно на сайте Центрального Банка России.
При этом организация не имеет права рисковать пенсионными средствами клиентов. Лимит размещения средств клиентов в рискованные активы (акции, высокодоходные облигации и пр.) составляет не более 10%, к 1 января 2025 года его снизят до 7%.
Чтобы определить негосударственный пенсионный фонд с достаточной доходностью, можно посмотреть данные на официальном сайте НПФ, а рейтинг надежности фонда — на сайте рейтингового агентства «Эксперт РА».
Плюсы накоплений в НПФ
Средства застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ) — вкладчик их не потеряет, даже если фонд обанкротится.
Отчисления для себя или близких — можно заключить договор с НПФ и переводить деньги не только для собственной будущей пенсии, но и для близких людей.
Возможность выбора — будущий пенсионер сам выбирает ту организацию, которая его устраивает.
Можно получать дополнительную (негосударственную) пенсию от НПФ в дополнение к государственным выплатам от СФР.
Средства передаются по наследству — накопительная и негосударственная пенсии могут быть выплачены наследникам пенсионера.
Средства под контролем — можно проверять, как меняются накопления, через личный кабинет на сайте организации.
Как начать копить на дополнительную пенсию?
Каждый гражданин РФ может перевести накопительную часть в НПФ и увеличивать ее за счет дохода от инвестирования.
Еще один вариант — заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) и накопить себе на дополнительную (вторую) пенсию.
Многие организации одновременно предлагают программы ОПС и НПО, поэтому можно с одним фондом заключить 2 договора или выбрать 2 разных НПФ, по одному для каждого вида пенсии.
Схема накопления на дополнительную пенсию почти такая же, как и на обязательное пенсионное страхование. Сначала от вкладчика поступают взносы, НПФ их инвестирует, затем подходит срок — и фонд начинает платить вкладчику негосударственную пенсию.
Заключается договор, по которому человек перечисляет деньги до момента завершения его карьеры и достижения пенсионного возраста. Для него открывается пенсионный счет, где будет копиться будущая дополнительная пенсия. Средства с этого счета будут инвестироваться в различные финансовые инструменты (акции, облигации и другие).
Все, что нужно, чтобы начать копить, — заключить договор НПО с выбранным фондом и начать делать взносы.
Можно ли сменить НПФ?
Вкладчик может перейти в другой НПФ по своему желанию или когда его не устраивают условия. Но если мы говорим о договоре ОПС (накопительная пенсия), то важно помнить: если менять НПФ чаще, чем раз в 5 лет, можно потерять инвестиционный доход, заработанный текущим страховщиком при инвестировании ваших накоплений.
Например, вкладчик 3 года держал свою накопительную пенсию в одном фонде, а потом написал заявление и перевел ее в другой. В этом случае по закону фонд удержит инвестиционный доход, заработанный для вас с момента последней фиксации дохода. В новый фонд перейдут только те средства, которые были зафиксированы на счете 3 года назад.
Чтобы узнать о накопленном инвестиционном доходе и вероятности его потери в случае смены организации, стоит заранее убедиться, что с момента последней фиксации дохода прошло не менее 5 лет. Это информацию можно получить у текущего НПФ, в котором находятся накопления.
Если 5-летний срок уже закончился, то накопленные средства с учетом полученного дохода зафиксированы и не уменьшатся.
Если вероятность потери дохода вас не пугает, сменить НПФ можно в любой момент при соблюдении следующих условий:
нужно заключить договор с новой организацией не позднее 1 декабря текущего года,
подать заявление о переходе от одного страховщика к другому в СФР не позднее 1 декабря текущего года,
поданные документы рассматриваются в срок не позднее 1 марта года, следующего за подачей заявления. При положительном решении ваши накопления будут переведены в новый фонд не позднее 31 марта.
Источник: www.vtb.ru