1. Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.
2. Страховщик при определении размера страховой премии, подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска.
В предусмотренных законом случаях размер страховой премии определяется в соответствии со страховыми тарифами, установленными или регулируемыми органами страхового надзора.
3. Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов.
4. Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса.
Как зарабатывают страховые компании на клиентах? Объясняю на пальцах
Комментарий к Ст. 954 Гражданского кодекса РФ
1. Страховая премия — это вознаграждение, уплачиваемое страхователем страховщику за принятие им на себя обязательства осуществить страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая. Страховая премия устанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течение срока его действия, если иное не предусмотрено законом или договором. В частности, п. 9 ст. 11 ФЗ от 14.06.2012 N 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» предусматривается изменение страховой премии при изменении страхового риска.
Размер страховой премии по договору определяется путем умножения величины страхового тарифа на страховую сумму или другой параметр риска. Под страховым тарифом понимается ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. По общему правилу страховые тарифы (тарифные ставки) разрабатывает страховщик, определяя размер страховой премии, которая подлежит уплате с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска. По отдельным видам страхования при расчете страховой премии могут учитываться дополнительные критерии.
2. В соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Так, п. 2 ст. 8 ФЗ от 25.04.2002 N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» предусматривает, что страховые тарифы устанавливаются Правительством РФ.
11. Для чего существует страхование и как оно устроено (Рындина А.О.)
Рассчитанная страховая премия подлежит уплате единовременно или в рассрочку (в виде страховых взносов). С уплатой страховой премии или первого ее взноса связано вступление в силу договора страхования (см. ст. 957 ГК России).
Согласно Постановлению Пленума ВС РФ от 27.06.2013 N 20 при уплате страховых взносов в рассрочку условие договора добровольного страхования имущества о его прекращении в связи с просрочкой уплаты очередного взноса не освобождает страховщика от обязанностей по исполнению договора страхования, если страховой случай произошел до даты внесения очередного взноса, уплата которого просрочена. В случае если страховщик не воспользовался правом на расторжение договора добровольного страхования имущества в связи с неуплатой очередного страхового взноса, он не может отказать в выплате страхового возмещения, однако вправе зачесть сумму просроченного страхового взноса при определении размера, подлежащего выплате страхового возмещения по договору страхования имущества.
Страховщик, не выразивший свою волю на отказ от исполнения договора, вправе обратиться в суд с требованием о взыскании просроченного страхователем очередного страхового взноса.
3. Страховая премия уплачивается страхователем в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. За нарушение сроков уплаты страховой премии (установленных сроков уплаты страховых взносов) договором страхования могут быть определены определенные последствия (например, досрочное прекращение договора страхования, уплата неустойки).
Например, если конкретные последствия договором не установлены, за страховщиком остается право требовать возмещения убытков и уплаты процентов (см. ст. 395 ГК России). Если обязанность страховщика выплатить страховое возмещение возникнет в тот период, когда страхователь просрочил внесение очередного страхового взноса, то в силу п. 4 ст. 954 ГК России сумма этого взноса может быть зачтена страховщиком в счет выплаты страхового возмещения.
4. Применимое законодательство:
— Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
— в рамках реализации положений комментируемой статьи см. также перечень применимого законодательства, указанный в комментарии к ст. 927 ГК России.
5. Судебная практика:
— Постановление Пленума ВС РФ от 27.06.2013 N 20;
— информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75;
— Постановление ФАС Московского округа от 18.06.2013 по делу N А40-121637/12-151-933;
— Постановление ФАС Дальневосточного округа от 20.02.2013 N Ф03-32/2013 по делу N А73-8007/2012.
Источник: grazhkod.ru
Расходы страховщика и страховая премия
Расходы на ведение страхового дела можно классифицировать на следующие виды: организационные, управленческие, аквизиционные, инкассационные и ликвидационные. Различают расходы на ведение дел внутри страховой организации и вне ее.
Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества и его обустройством. Они являются инвестиционными расходами.
Управленческие расходы идут на общие расходы по управлению персоналом (зарплата, делопроизводство) и расходы по управлению имуществом. Аквизиционные расходы связаны с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования. Инкассационные расходы идут на обслуживание наличноденежного оборота поступающих страховых платежей. Это затраты на изготовление бланков квитанций, ведомостей, учетных книг и т. и. Ликвидационные расходы составляют затраты на ликвидацию ущерба, причиненного страховым случаем.
Страховая премия (страховой взнос) —плата страховщику за упредоставление страховой защиты.
Страховой взнос может быть рассмотрен в экономическом, юридическом и математическом аспектах.
Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая предоставляется страхователем страховщику с целью гарантии его интересов в случае наступления страхового случая. С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое подтверждено документально путем заключения договора страхования между его участниками. В математическом смысле страховая премия — это периодически повторяющийся платеж страхователем определенной договором страхования суммы страховщику.
Премия, которую выплачивает страхователь за страховую защиту, представляет его взнос в общий фонд. Этот взнос должен быть оптимальным и достаточным, чтобы страховщик мог покрыть возможную сумму выплат по ожидаемым претензиям, обеспечить отчисления в резерв, покрыть операционные расходы (заработная плата, делопроизводство, реклама и т. п.), учесть инфляцию и колебания процентных ставок, наконец, обеспечить разумную прибыль.
Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Величина страховой премии зависит от многих факторов, и прежде всего, от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.
В личном страховании необходимо предвидеть вероятность смерти, инвалидности, заболевания. Принимаются во внимание размер страховой суммы договора и нормы прибыли. По имущественному страхованию учитывают такие факторы, как вероятность проявления риска, размер страховой суммы договора. Норма прибыли по имущественному страхованию обычно не принимается во внимание ввиду ее незначительности.
Страховые премии (взносы) классифицируются по следующим признакам: по назначению; по характеру рисков; по форме уплаты; по времени уплаты; по отражению в балансе страхового общества; по способу исчисления; по величине.
1. По своему назначению страховые премии подразделяются на рисковую премию, накопительный (сберегательный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос и брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковая премия — чистая нетто-премия. Означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Накопительный (сберегательный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя по окончании срока страхования.
; А Нетто-премия — часть страхового взноса, которая необходима ^’ 1Я пок Р ытия страховых платежей по данному виду страхования ( -> за определенный промежуток времени.
Величина нетто-премии связана прямо с развитием риска.
Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузке, включенных в издержки страховщика, его можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.
Брутто-премия — тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с предупредительными мероприятиями, расходами на покрытие убыточных видов страхования и т. д. Каждая надбавка, будучи включенной в брутто-премию, ведет к увеличению тарифной ставки.
2. По характеру рисков страховые взносы подразделяются на натуральные и постоянные (фиксированные) премии.
Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени, она отвечает фактическому развитию риска. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется — она следует за ежегодным изменением риска.
Постоянные, или фиксированные, взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, остаются постоянными. Связано это с тем, что риск, который определяет страховой взнос, не изменяется во времени, т. е. страховой взнос является средней величиной, которая по отношению к фактору времени является постоянной.
3. По форме уплаты страховые взносы (премии) подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные.
Единовременный взнос — страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед.
Текущий взнос является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.
Годичный взнос — единовременный страховой взнос, который обычно вносится по договорам, имеющим годичный срок действия.
Годовой взнос неделим и всегда больше единовременного взноса.
Рассроченный страховой взнос — такой единовременный страховой взнос, который учитывает возможности страхователя произвести его уплату.
Годичный взнос может быть разделен на ежемесячный, квартальный, полугодовой.
4. По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию.
Авансовые платежи —платежи, которые уплачивает страхователь заранее, до наступления срока их уплаты.
Предварительная премия — это премия, которую страхователь может внести полностью или частично до наступления срока уплаты.
Предварительно внесенные платежи рассматриваются как взносы сберегательного характера. На внесенные суммы начисляется соответствующий процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхователь или его наследники получают не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. В этом разница между авансовыми платежами и предварительной премией.
5. По способу отражения страховых взносов в балансе страхового общества они подразделяются на переходящие платежи, эффективную премию и результативную премию и др.
Переходящие платежи. Страховые сделки зачастую совершаются в конце календарного года. Та часть страховой премии, которая отнесена на следующий после календарного год, носит название переходящих платежей. Переходящие платежи отражаются в балансе страхового общества.
Результативная премия представляет собой разницу между годовой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год.
Эффективная премия представляет собой сумму результативной премии и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год.
Эффективная премия — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в текущем году.
Резервная (Цильмеровская) премия — сумма нетто-премии и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год. Содержит определенные резервы, за счет которых возмещаются расходы по заключению договоров страхования. В этой связи аквизиционные (по привлечению новых клиентов) расходы представляют собой активы страхового общества.
Перестраховочная премия — премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования.
6. По величине различают необходимую, справедливую и конкурентную премии.
Необходимая премия означает величину страхового взноса, который будет достаточным и позволит страховщику произвести выплаты страховых сумм и возмещений.
Справедливая премия отражает эквивалентность обязательств сторон, участвовавших в договоре страхования.
Конкурентная премия —это такая премия, которая путем ее уменьшения позволяет страховщику в условиях рынка привлечь максимально возможное число потенциальных страхователей.
7. По способу исчисления страховые премии классифицируются на средние, степенные и индивидуальные.
Средние премии получаются в том случае, когда страховщик абстрагируется от индивидуальных особенностей объектов страхования и прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности рисков.
Степенные премии. Если при определении страхового взноса во внимание принимается величина риска объекта, который включен в страховую совокупность, то такой страховой взнос называется степенной страховой премией. Для ее начисления необходима статистическая информация.
Индивидуальные премии получаются в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхования и нс прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности. Индивидуальные премии применяются в отношении уникальных объектов страхования.
Кроме того, на практике используется система основной и добавочной страховой премии. Основная страховая премия определяется при заключении договора страхования. Допускается, что она будет увеличена или уменьшена в зависимости от индивидуальных особенностей объекта страхования. Применение скидок и надбавок призвано корректировать основную премию. Скидки и надбавки к основной премии называют добавочной премией.
Контрольные вопросы по главе 3
- 1) Что понимается под страховым тарифом?
- 2) Какова структура тарифной ставки?
- 3) Что понимается под актуарными расчетами и по каким признакам они классифицируются?
- 4) Перечислите показатели страховой статистики.
- 5) Как определяется частота страховых событий?
- 6) Как определяется опустошительность страхового события, или коэффициент кумуляции риска?
- 7) Как определяется коэффициент убыточности?
- 8) Как определяется средняя страховая сумма на один объект (договор)?
- 9) Как определяется средняя страховая сумма на один пострадавший объект?
- 10) Как определяется убыточность страховой суммы?
- 11) Как определяется норма убыточности?
- 12) Как определяется частота и тяжесть ущерба?
- 13) Какова структура расходов на ведение страхового дела?
- 14) Что представляет собой страховая премия?
Глава 4
Источник: ozlib.com