Факторинг без права регресса что это

Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей. Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку. Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.

Факторинг поможет принять решение. П ростыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.

Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.

Схема факторинга

В факторинге всегда участвуют три стороны:

1. Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.
2. Покупатель — дебитор.
3. Фактор — факторинговая компания или отдел банка.

Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.

Факторинг: регрессный и безрегрессный [2019]

Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.

Шаг 2. Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.

Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.

Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.

Виды факторинга

Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.

По способу информирования:

• Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
• Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.

По распределению рисков факторинг может быть:

• С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
• Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.

По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.

По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.

В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.

По спектру услуг:

• Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
• Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.

По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.

Факторинг без регресса для бизнеса: Почему это выгодно, просто и безопасно

Этапы факторинга

1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.

2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:

• предмет договора
• права и обязанности сторон
• процедуру финансирования
• кредитный лимит
• условия передачи фактору права на долг
• стоимость услуг фактора и порядок расчёта
• действия при нарушении обязательств дебитором
• срок договора и другие условия.

3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.

Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Когда факторинг полезен для предпринимателя

С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал. Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.

Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.

Кто не может пользоваться факторингом

• выпускают специализированные товары,
• выставляют счета после выполнения определённых работ,
• имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
• работают с субподрядчиками,
• работают на условиях постпродажного обслуживания.

Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.

Статья актуальна на 25.05.2022

Продолжайте читать

Открыл ИП и не пользовался им. Как узнать про долги и что делать дальше?

Как заполнить уведомление о прибытии иностранного гражданина в 2023 году

Как самостоятельно закрыть ООО: пошаговая инструкция

Ещё больше полезного

Рассылка для бизнеса

Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур

Соцсети

Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе

Безрегрессный факторинг: условия, преимущества, особенности

Суть факторинга без регресса заключается в полной передаче факторинговой компании рисков, связанных с дебиторской задолженностью клиента.

Это означает, что клиент не несет ответственности за неполную уплату долга контрагентом либо за затягивание им сроков. Фактор не имеет права требовать от клиента возврата полученных им по договору денег, как в случае регрессивного факторинга.

Важные для клиента особенности факторинга без регресса

• Полностью страхуются риски, связанные с дебиторкой — как кредитный, так и риск ликвидности.
• ФК обоснованно повышает комиссию за подобные услуги, закладывая в нее дополнительную страховую премию.
• Сумма, которую клиент получает после заключения договора, никогда не достигает 100% задолженности. Обычно ограничивается 80-90%.
• После анализа ситуации ФК может отказать в обслуживании по данной модели. Процент отказов здесь закономерно выше.

Указанные особенности демонстрируют, что совмещение в «одном флаконе» услуг кредитования, страхования, управления задолженностью и коллекторской деятельности далеко не всегда целесообразно.

Ситуации, когда безрегрессивный вариант выгоден

• Компания обслуживает большое количество сравнительно мелких покупателей.
• Состав покупателей часто меняется.
• Равномерность денежного потока, отсутствие просрочек и задержек имеют критически важное значение (например, если приходится одновременно обслуживать долгосрочный кредит на развитие бизнеса).

Принятие решения о подключении к регрессивному или безрегрессивному обслуживанию должно приниматься после тщательных расчетов реальных платежей (не в процентах, а в рублях) и детальной оценки рисков неуплаты со стороны контрагента.

• Факторинговые компании: куда обратиться?
• Где наиболее выгодные кредиты для бизнеса?
• Где получить денежную поддержку бизнеса?

• Все о господдержке
• Обзоры банков и их продуктов
• Как повысить шансы на одобрение займа

Источник: biznes-kredit.info

«Лекарство от дебиторки» и кассовых разрывов: как выбрать факторинг

Комплекс услуг для бизнеса, получивший народное название «лекарство от дебиторки», в Беларуси оказывают 16 банков. На языке профессионалов этот продукт называется факторингом. Он помогает взыскивать долги и находить средства для закрытия кассовых разрывов.

OL поговорил с директором департамента факторинга Альфа Банка Оксаной Семенец и начальником управления развития факторинга Марселем Садовским о том, где бизнесу найти деньги, чтобы финансировать свою деятельность в периоды, когда покупатели еще не рассчитались за товар. Один из доступных инструментов — предоставление компании-продавцу денег в обмен на дебиторскую задолженность покупателей.

Например, компания, занимающаяся оптовой торговлей, поставляет товар своим покупателям с отсрочкой платежа — кому-то на 30 или 45, а может, и на 90 календарных дней. Все это время необходимо платить сотрудникам зарплату, оплачивать аренду, налоги, закупать новые партии товаров. Если денег не хватает, могут быть серьезные проблемы: отношения с партнерами портятся, сотрудники нервничают, да и сам бизнес находится под угрозой.

Такой разрыв денежного потока нужно как-то финансировать. В подобных случаях и нужен факторинг — финансирование компании под уступку права денежного требования, или, проще говоря, обмен будущей выручки на деньги. Банк берет дебиторскую задолженность и оплачивает ее раньше, чем это сделает ваш покупатель (обычно в сумме до 80–90% уступаемых денежных требований).

Для этого нужно лишь передать банку-фактору информацию о состоявшейся поставке товара.

Виды факторинга

Существует много видов факторинга: импортный и экспортный, двухфакторный, по инициативе дебитора и прочие. Чтобы выбрать нужный вариант, достаточно выяснить два вопроса.

1. Знает ли покупатель, что его поставщик заключил с банком договор факторинга?

Если да — значит, факторинг открытый; если нет — то скрытый.

2. Если покупатель не заплатит банку-фактору, нужно ли поставщику вернуть финансирование?

Если ответ положительный — значит, факторинг с правом регресса; если отрицательный — без регресса (права обратного требования).

При открытом факторинге покупателя уведомляют, что денежные требования к нему переданы по договору факторинга и теперь он должен оплачивать поставки на счета банка-фактора.

Такой вид факторинга удобен тем, что полученные фактором от должника деньги и являются источником погашения задолженности по факторингу. Когда новым кредитором становится банк, это стимулирует покупателя не допускать просрочки в оплатах, ведь договоры открытого факторинга попадают в кредитную историю, и просрочка по ним способна ее испортить

Преимущество открытого факторинга (и одновременно его же недостаток) в том, что не каждый покупатель готов к ситуации, когда кредитором становится банк. При этом заключение договора открытого факторинга без согласия покупателя может грозить поставщику прекращением работы с его покупателем.

Поэтому при открытом факторинге всегда важно найти баланс интересов поставщика и покупателя. Обычно интерес покупателя состоит в улучшении коммерческих условий: удлинении отсрочек платежа, получении необходимого ассортимента, улучшении цены товара.

Что лучше: факторинг с регрессом или без

Открытый факторинг может быть без права регресса либо с регрессом.

В первом случае с поставщика снимаются все риски. Это удобно, но требуется более глубокая работа с покупателем. Ведь единственным источником погашения задолженности по факторингу становится покупатель. Поэтому необходимы оценка его финансового состояния и деловой репутации, регулярная сверка с покупателем размера и действительности уступаемых денежных требований.

Например, поставки молочного комбината в розничную торговую сеть сопровождаются потоком тысяч отгрузочных документов в день. Иногда есть брак, не всегда совпадает количество товара в накладных с фактическим, у поставщика и покупателя могут оказаться документы с разными номерами. Все это нужно обработать банку-фактору, перед тем как профинансировать поставщика по открытому факторингу без регресса (права обратного требования).

Такой вид факторинга требует либо большого штата сотрудников, либо высокой степени автоматизации. Неудивительно, что этот инструмент в Беларуси слабо развит и примерно 90% совершаемых сделок — сделки с регрессом.

Нюансы скрытого факторинга

При скрытом факторинге поставщик получает финансирование по денежным требованиям, не уведомляя покупателя о заключенном договоре факторинга.

Такой вид факторинга в нашей стране предоставляют только с правом регресса, и он составляет большую часть рынка.

С одной стороны, если должник не знает о заключенном договоре факторинга, он не будет просить поставщика улучшить коммерческие условия, не сможет запретить ему такую сделку. С другой — такой вид факторинга будет являться для поставщика лишь источником финансирования и не будет никак снижать риски неоплаты со стороны покупателя.

Подходы банков при одобрении скрытого факторинга, как правило, аналогичны подходам в кредитовании, что зачастую влечет за собой выбор кредита в качестве инструмента финансирования.

Без оценки финансового состояния

Недавно Альфа Банк вывел на рынок продукт «Новый факторинг», который позволяет посмотреть на скрытый факторинг с правом регресса с иной точки зрения.

Такой факторинг основан на анализе качества уступаемых денежных требований и репутации партнеров.

Принимая решение банк анализирует историю отношений поставщика и покупателя, случаи возвратов и встречных требований, уточняет историю судебных исков и претензий контрагентов. При этом банк не требует полного пакета документов по финансовой отчетности компании. Это позволит поставщику товаров и услуг быстро, без лишних проверок со стороны банка получить финансирование под дебиторскую задолженность.

Здесь финансовое состояние поставщика не столь важно. Главное — это качество денежных требований, которые банк финансирует. Если история взаимоотношений поставщика и покупателя достаточно длительная (более шести месяцев), имеет регулярный характер, возвраты незначительны, а деловая репутация кредитора и должника не вызывает сомнений — этого достаточно для положительного решения банка.

Рынок факторинга Беларуси пока сравнительно небольшой, портфель всех банков-факторов составляет примерно $250 млн. Для сравнения: кредитный портфель юрлиц — около 18 млрд.

Причиной небольшого портфеля факторинга является отнесение этого инструмента к банковским операциям. Банки, которые помимо факторинга имеют в своем арсенале множество кредитных продуктов, часто идут по пути предоставления кредитных линий, избегая сложного процесса заключения и сопровождения факторинговых сделок.

В ближайшее время рынок факторинга ждут важные изменения. Ожидается разрешение оказания услуги факторинга небанковским компаниям. Требования и правила работы для них будут установлены отдельным указом.

Фото: Envato Elements

Партнерский материал

Источник: officelife.media