Если вы пенсионер и хотите умножить свои сбережения, открыв вклад «Пенсионный плюс» Сбербанка России, условия в 2023 году по этому специальному предложению можно узнать из данной статьи.
Вклад «Пенсионный плюс» в Сбербанке на 2023 год является единственной депозитарной программой, которая доступна исключительно получателям пенсии.
Главным условием участия в ней является наличие социальной карточки Сбербанка, на которую перечисляются пенсионные доходы, или пенсионного удостоверения. Каковы особенности и преимущества этого вида вклада?
- Денежные средства принимаются только в рублях.
- Большая часть предложений российских банков предназначена для состоятельных людей, минимальные суммы вкладов варьируются от десятков до сотен тысяч рублей. Этим же депозитом может воспользоваться любой пенсионер — его наименьший размер равен 1 рублю.
- Срок заключения договора составляет 3 года, по их истечению он автоматически пролонгируется.
- Вносить на счет дополнительные средства можно в любой сумме неограниченное количество раз.
- Процентная ставка в 2023 году составляет 3,5%.
- Пусть данный вклад не так выгоден, как предложения с высоким процентом, зато средства со счета можно снимать в любой момент вплоть до неснижаемого остатка в 1 рубль без каких-либо штрафных санкций.
Мнение эксперта
Банковский консультант Аксенов Виктор Петрович
Обращайтесь ко мне по всем непонятным вопросам!
Задать вопрос эксперту
Как работает негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — принцип работы, гарантии и возможности.
Продлить депозит можно неограниченное количество раз, к моменту истечения срока оформления пролонгация выполняется автоматически. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!
Как открыть пенсионный счет в Сбербанке? Вклады Сбербанка для пенсионеров.
- Выберите наиболее удобно расположенное к вам отделение Сбербанка.
- Обязательно возьмите с собой два документа: паспорт и пенсионное удостоверение, предъявите их банковскому консультанту. Он подробно расскажет вам об условиях и распечатает договор в двух экземплярах (первый остается вам, второй будет храниться в банке).
- К депозиту вам предложат оформить пластиковую карту, не отказывайтесь, это очень удобно. По желанию может быть оформлена и сберкнижка, некоторые пенсионеры предпочитают именно этот вариант.
- Последний шаг — внесение нужной суммы средств на счет. Сделать это можно в кассе, через банкомат или перечислить иным способом.
Все участники корпоративных пенсионных программ, могут отслеживать сведения по своим счетам на специальной странице, которые создаются для них.
Как открыть пенсионный счет в Сбербанке? Вклады Сбербанка для пенсионеров
Как открыть пенсионный счет в Сбербанке? Разберемся подробнее в этом вопросе. В данном финансовом учреждении на сегодняшний день существуют специальные программы, позволяющие пенсионерам выгодно размещать свои денежные накопления на депозитных счетах.
7.7 Схема деятельности негосударственного пенсионного фонда
Пенсионные вклады в 2018 году могут различаться между собой по процентным ставкам, возможности пополнения счетов либо частичного изъятия средств с них, а также по сроку действия договоров о вкладах.
Мнение эксперта
Банковский консультант Аксенов Виктор Петрович
Обращайтесь ко мне по всем непонятным вопросам!
Задать вопрос эксперту
Продлить депозит можно неограниченное количество раз, к моменту истечения срока оформления пролонгация выполняется автоматически. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!
Индивидуальный пенсионный план Сбербанка (ИПП) — в чем выгода?
В любом из этих сервисов удобно пополнять ИПП и контролировать рост своей будущей пенсии. Вход доступен через электронную почту, по номеру мобильного телефона или вводом СНИЛСа.
Целевой пенсионный план можно оформить в отделениях Сбербанка. Клиенту понадобится паспорт. Этот тип ИПП характеризуется такими параметрами:
| Параметр | Значение |
| Первичное пополнение | От 2 тыс. рублей |
| Последующие пополнения | Минимум 1 тыс. рублей |
| Взнос для формирования личных средств | 1,5 % |
| Срок выплат пенсии | 15 лет, что обязательно прописывается в договоре |
| Порядок передачи накоплений | По наследству, не делятся при разводе и не могут взыскиваться третьими лицами |
| Досрочный вывод средств со счета | В течение 2-х лет: 80 % взноса. После 2-х лет: 98,5 % взноса, 50 % инвестдохода. После 5 лет: 98,5 % взносов и 80 % инвестдохода. |
| Дополнительные выгоды | Возможность вернуть 13 % от уплаченных взносов, но в размере не больше 15,6 тыс. рублей в год. |
При пополнении в течение года на 12 тыс. прогнозируемая доходность составляет на 2023 год 3,5 %. Но Сбербанк за счет инвестирования увеличивает вашу прибыль.
Вклад «Пенсионный плюс» Сбербанка России условия и проценты в 2023 году | Копилка для вклада «Пенсионный плюс», что это такое, как действует и можно ли отключить
Пенсионные вклады – отличные способ сохранения и накопления денежных средств. Подобные продукты, как правило, становятся доступными для открытия под минимальную сумму с выгодными ставками.
Мнение эксперта
Банковский консультант Аксенов Виктор Петрович
Обращайтесь ко мне по всем непонятным вопросам!
Задать вопрос эксперту
Данные ценные бумаги имеют максимальные государственные гарантии, и их приобретение может оказаться весьма выгодным мероприятием. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!
Накопительная часть пенсии в Сбербанке: какой процент?
- Высоким уровнем надежности. Рейтинг НПФ Сбера подтвержден ведущими рейтинговыми агентствами и входит в класс ААА.
- Гарантии застрахованным участникам. Фонд раньше остальных подобных организаций начал давать гарантии своим участникам.
- Только один учредитель. Создатель фонда ПАО «Сбербанк», услугами которого пользуется 70 % жителей страны.
- Низким риском. Инвестирование средств фонда проходит только в надежные проекты и ценные бумаги, которые приносят реальный доход с минимальным риском.
Пенсионные вклады в 2018 году могут различаться между собой по процентным ставкам, возможности пополнения счетов либо частичного изъятия средств с них, а также по сроку действия договоров о вкладах.
Какой процент по накопительной части пенсии в Сбербанке
Рассмотрение вопроса о накопительной части пенсии в Сбербанке и начисляемых на нее процентах будет корректнее начать с важного уточнения. Сами банки не имеют права заниматься деятельностью, связанной с пенсионными накоплениями.
Источник: karta-bez-procentov.ru
Порядок реализации выкупных сумм
Выкупные суммы подлежат выплате вкладчикам, участникам негосударственного пенсионного фонда в соответствии с пенсионным договором.
Выкупные суммы могут быть переданы в качестве пенсионных взносов в другие негосударственные пенсионные фонды, которые указаны вкладчиками, участниками негосударственного пенсионного фонда и с которыми ими заключены договоры негосударственного пенсионного обеспечения.
Выкупные суммы могут быть переданы в счет уплаты страховых премий по договорам пенсионного страхования вкладчиГлава 21. Особенности банкротства негосударственных пенсионных фондов ков, участников негосударственного пенсионного фонда, заключенным со страховыми организациями, по выбору вкладчика, участника этого фонда. Требования к указанным страховым организациям устанавливаются федеральным законом.
Порядок осуществления выплаты выкупной суммы или ее передачи в соответствующий негосударственный пенсионный фонд устанавливается федеральным органом исполнительной власти, на который Правительством Российской Федерации возложены государственное регулирование деятельности фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, а также надзор и контроль за указанной деятельностью.
По наступившим обязательствам негосударственного пенсионного фонда по выплате пожизненной негосударственной пенсии выкупные суммы не выплачиваются. Указанные обязательства подлежат актуарному оцениванию в целом по всем договорам пенсионного страхования участников такого фонда, в отношении которых наступила обязанность такого фонда по выплате пожизненной негосударственной пенсии. На сумму указанных обязательств формируется фонд из активов, составляющих пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, и в случае определения по итогам актуарного оценивания актуарного дефицита он покрывается за счет средств выплатного фонда.
На эти цели могут быть использованы также средства объединенных гарантийных фондов, участником которых является негосударственный пенсионный фонд, выплаты по договорам страхования, обеспечивающим дополнительные гарантии исполнения обязательств такого фонда перед вкладчиками, участниками негосударственного пенсионного фонда, и (или) выплаты из обществ взаимного страхования, участником которых является такой фонд.
Если средств пенсионных накоплений, пенсионных резервов и иного имущества недостаточно для исполнения указанных обязанностей перед кредиторами негосударственного пенсионного фонда, оставшиеся неудовлетворенными требования данных кредиторов подлежат удовлетворению в порядке, установленном ст. 186.8 Федерального закона о несостоятельности.
Конкурсный управляющий обязан использовать отдельные специальные банковские счета должника для зачисления средств пенсионных резервов, средств пенсионных накоплений и средств, составляющих имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда.
Со специального банковского счета должника — негосударственного пенсионного фонда, на котором находятся средства пенсионных резервов, осуществляется выплата или перечисление выкупных сумм.
Со специального банковского счета должника — негосударственного пенсионного фонда, на котором находятся средства пенсионных накоплений, осуществляется перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации.
С основного счета должника — негосударственного пенсионного фонда, на котором находятся средства, составляющие имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, осуществляются выплаты кредиторам в порядке установленной очередности.
Источник: ozlib.com
Что такое выкупная сумма в нпф
Новости
11.05.2023
Пенсионные сбережения клиентов АО «НПФ ТРАДИЦИЯ» гарантированы в двойном размере
Далее
Информация о налогообложении пенсионных взносов и выплат участникам фонда и их правопреемникам (выгодоприобретателям) с примерами расчета налога на доходы физических лиц при выплате негосударственной пенсии участникам фонда и при выплате выкупной суммы участникам или их правопреемникам, а также о предоставлении налогового вычета по налогу на доходы физических лиц при реализации негосударственного пенсионного обеспечения (НПО)
Налогом на доходы физических лиц не облагаются в соответствии с п.1 ст. 213.1 НК РФ:
- √ суммы пенсий, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным физическими лицами с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами в свою пользу;
- √ суммы пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;
- √ суммы пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами;
- √ суммы пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (далее также Договоры НПО), заключенным физическими лицами с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами в пользу других лиц.
Налогом на доходы физических лиц облагаются в соответствии с п.2 ст. 213.1 НК РФ:
- √ суммы пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, за исключением сумм, указанных в абзаце пятом пункта 1 ст. 213.1;
- √ суммы пенсий, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным физическими лицами с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами в пользу других лиц;
- √ денежные (выкупные) суммы за вычетом сумм платежей (взносов), внесенных физическим лицом в свою пользу, которые подлежат выплате в соответствии с пенсионными правилами и условиями договоров негосударственного пенсионного обеспечения, заключенных с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, в случае досрочного расторжения указанных договоров (за исключением случаев их досрочного расторжения по причинам, не зависящим от воли сторон, или перевода выкупной суммы в другой негосударственный пенсионный фонд), а также в случае изменения условий указанных договоров в отношении срока их действия.
Указанные суммы подлежат налогообложению у источника выплат, то есть негосударственный пенсионный фонд является налоговым агентом.
Социальный налоговый вычет (далее — СНВ) – это налоговая льгота, которую гражданин получает от государства, если направляет часть своего дохода на формирование негосударственной пенсии в НПФ. Государство возвращает часть уплаченного налога на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы пенсионных взносов, уплаченных по договору негосударственного пенсионного обеспечения. Максимальная годовая сумма пенсионных взносов, с которых предоставляется социальный налоговый вычет, не может превышать 120 000 рублей. Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение определен п. 4 ст. 219 НК РФ.
120 000,00 х 13% = 15 600,00 рублей — это максимальный размер вычета за год (общий для всех видов расходов на обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и взносы по программе софинансирования).
Льгота распространяется на договоры НПО, заключенные физическим лицом как в свою пользу, так и в пользу супруга(и), родителей (в том числе усыновителей), детей инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой/попечительством).
Предоставляя право на налоговый вычет, государство стимулирует граждан накапливать средства на будущую пенсию. Средства, возвращенные Вам в результате использования социального налогового вычета, навсегда останутся в Вашем распоряжении, если Вы воспользуетесь накопленными средствами для получения пенсионных выплат. Однако, если Вы решите расторгнуть Договор НПО, то Вам необходимо будет вернуть государству недоплаченный НДФЛ, так как средства, накопленные в рамках пенсионного договора, Вы используете не по назначению.
Как оформить социальный налоговый вычет:
- ➤ Заявление о предоставлении СНВ, которое надо направить в бухгалтерию работодателя.
- ➤ Заявление о перечислении пенсионных взносов в пенсионную программу из заработной платы или иных доходов
- ➤ Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения, которую можно получить в фонде
Если у вас открыт личный кабинет Федеральной налоговой службы (ФНС) и есть электронная цифровая подпись (которую можно оформить там же), вы можете заполнить и отправить декларацию на получение налогового вычета дистанционно, через Интернет. Важно: при самостоятельном обращении в налоговую службу (лично или дистанционно) можно вернуть часть подоходного налога за последние три года уплаты взносов в НПФ. Какие документы необходимы для оформления вычета через личный кабинет налоговой службы?
- ➤ Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
- ➤ Справка из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ
- ➤ Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения, которую можно получить в фонде
- ➤ Заверенная копия лицензии НПФ, которую можно получить в фонде
- ➤ Выписка о состоянии именного пенсионного счета в НПФ, которую можно получить в фонде
- ➤ Платежные документы, подтверждающие факт уплаты взносов
В личном кабинете ФНС в разделе «Жизненные ситуации» нужно выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ». К вашей декларации уже будет приложена предзаполненная справка по форме 2-НДФЛ. Либо вы можете запросить эту справку на работе (обычно в бухгалтерии). Далее нужно выбрать соответствующее основание для получения налогового вычета: социальный налоговый вычет, вид договора — договор негосударственного пенсионного обеспечения. После этого вам будет предложено заполнить, подписать электронной подписью и загрузить копии всех необходимых документов, в том числе 2-НДФЛ.
Отметим, что в мобильном приложении ФНС оформление налогового вычета со взносов на НПО, к сожалению, еще не реализовано. Но с мобильного устройства можно открыть личный кабинет в браузере.
Что делать, если личного кабинета в налоговой службе нет?
Можно обратиться в отделение ФНС по месту жительства, чтобы его открыть. Это значительно облегчит налоговые хлопоты в будущем. Подать все документы на возврат части подоходного налога также можно лично в отделении. Для этого необходимы те же документы, как и при подаче онлайн, но с тем отличием, что при себе необходимо будет иметь их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
Пример 1 Расчет выплаты негосударственной пенсии по Договору НПО, в пользу третьего лица (пенсионные взносы вкладчик вносил в пользу члена семьи, который является получателем негосударственной пенсии в Фонде (участником))
Пенсионная программа «Забота о родителях»
Вкладчик внес пенсионные взносы в пользу Участника*
Вкладчик является гражданином РФ
Согласно п.1 ст. 219 НК РФ Вкладчик, заключивший Договор НПО, имеет право на получение социального налогового вычета в размере 13% от суммы уплаченных взносов, с учётом ограничения, установленного п. 2 ст. 219 НК РФ (не более 120 000 рублей в год).
Дата начала пенсионных выплат 25.08.2020
Схема пенсионных выплат срочная, «Выплата негосударственной пенсии в течение выбранного Участником срока (не менее двух лет)»
Выбранный срок выплат при заключении Соглашения о пенсионных выплатах 4 года
Периодичность выплат — ежемесячно
Размер негосударственной пенсии Участнику назначен в размере 100 000,00 рублей
Фонд, как налоговый агент, при выплате негосударственной пенсии удерживает НДФЛ 13% со всей суммы выплаты, так как Участник не является Вкладчиком:
100 000,00 * 13% = 13 000,00 рублей;
Итого выплата ежемесячной негосударственной пенсии составит:
100 000,00 – 13 000,00 = 87 000,00 рублей
* Согласно п.1 ст. 219 НК РФ Вкладчик, заключивший Договор НПО, имеет право на получение социального налогового вычета в размере 13% от суммы уплаченных взносов, с учётом ограничения, установленного п. 2 ст. 219 НК РФ
Пример 2 Расчет выплаты выкупной суммы Участнику при досрочном расторжении договора НПО в накопительном периоде
Пенсионная программа «Надежные перспективы»
Участник выступает Вкладчиком в свою пользу
Участник является гражданином РФ
Дата заключения Договора НПО 17.08.2017
Дата расторжения Договора НПО 09.09.2021
Срок выхода на пенсию 05.10.2040
Вкладчик представил Справку ИФНС о подтверждении неполучения налогоплательщиком социального налогового вычета (далее – Справка ИФНС).
Первоначальный пенсионный взнос 30 000 000,00 рублей
Сумма начисленного Фондом дохода за три года составит 9 000 000,00 рубля
Фонд, как налоговый агент, при выплате выкупной суммы удерживает НДФЛ 13% со всей суммы начисленного дохода, подлежащего выплате:
9 000 000,00 *13% = 1 170 000,00 рублей
так как Вкладчик представил Справку ИФНС, НДФЛ на пенсионный взнос не начисляется. Выкупная сумма равна:
30 000 000,00 + (9 000 000,00 – 1 170 000,00) = 37 830 000,00 рублей
При непредставлении Вкладчиком Справки ИФНС, подтверждающей факт неполучения налогоплательщиком суммы социального налогового вычета, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, выкупная сумма к выплате при досрочном расторжении договора НПО будет равна:
(30 000 000 ,00 – 120 000,00 * 13%) + (9 000 000,00 – 1 170 000,00) = 37 814 400,00 рублей
- Структура сайта
- Раскрытие информации
- Обновление персональных данных
- Пенсионные программы
- Управляющие компании, спецдепозитарий
- Контакты
- Вопрос-ответ
- Информация о финансовом уполномоченном
- Новости
Служба финансового уполномоченного (СФУ) создана для досудебного урегулирования споров потребителей финансовых услуг с финансовыми организациями.
Контактный центр СФУ
8 (800) 200-00-10
Источник: tradnpf.com