Что означает кредитный риск банка

Другие понятие кредитного риска связывают с получаемой банками прибылью: кредитный риск — это возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг. Такой подход отражает лишь одну сторону воздействия кредитного риска на прибыль банка — отрицательную, связанную с негативными последствиями кредитования. В то же время исход кредитной сделки может быть и положительным, не исключая при этом наличия определенного уровня риска на протяжении действия кредитного договора.

В основе другого определения кредитного риска лежит неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Это может быть вызвано:

• неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором оперирует заемщик;
• неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под выданный кредит;
• кризисами в деловой репутации заемщика.

Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.

Рассматривая вопрос о сущности кредитного риска, необходимо определить его как риск, связанный с движением кредита. Сущность кредитного риска находится в неразрывной связи с сущностью категорий кредита (т.е. формой движения ссудного капитала). Следовательно, сферой возникновения кредитного риска может быть одна из стадий движения ссужаемой стоимости (рис. 21.1).

В процессе кругооборота ссужаемой стоимости принцип возвратности пронизывает все движение кредита и является всеобщим и объективным свойством любой кредитной сделки. Следовательно, нарушение по каким-либо причинам всеобщего свойства кредита приводит к возникновению негативных последствий, убытков, потерь от невозврата ссуды, т.е. к кредитному риску. Одной из сущностных характеристик кредитного риска является несоблюдение принципа возвратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости.

Таким образом, можно сделать следующие выводы:

1. кредитный риск и неопределенность — это два взаимосвязанных понятия, характеризующие действия банка на рынке кредитных операций, так как решения по кредитной сделке банки часто принимают в условиях неопределенности;
2. вероятность наступления позитивного или негативного результата имеет стоимостное выражение — это прибыль или убыток, которые получит кредитор;
3. кредитный риск — это потенциальная вероятность возникновения потерь банка;
4. сферой возникновения кредитного риска является процесс движения ссужаемой стоимости, а причинами его возникновения — различные рискообразующие факторы;
5. риск — это регулируемая экономическая категория, поскольку, основываясь на результатах оценки конкретной экономической ситуации и путем сопоставления ее с прогнозируемым вариантом события, мы можем соразмерить реальность целей и возможностей.

Итак, кредитный риск — это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов.

Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводится в три этапа. На первом этапе производится оценка качественных показателей деятельности заемщика, на втором — оценка количественных показателей и на заключительном этапе — получение сводной оценки-прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с тех ни ко-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.

Качественный анализ реализуется по этапам: а) изучение репутации заемщика; б) определение цели кредита; в) определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов; г) оценка рисков заемщика, принимаемых банком косвенно на себя.

Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является изучение кредитной истории клиента, т.е. прошлого опыта работы с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются и сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам, протеста надлежащим образом оформленных векселей и т.д.

Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. С этой целью используют: финансовые коэффициенты, анализ денежного потока, оценку делового риска.

В США для оценки кредитоспособности потенциального заемщика и, следовательно, минимизации кредитного риска используют подход, получивший название 5«С», в основе которого лежат следующие критерии оценки риска:

• репутация клиента — Customer character;
• платежеспособность — Capacity to pay;
• капитал — Capital;
• обеспечение ссуды —- Collateral;
• экономическая конъюнктура и ее перспективы — Current business conditions and goodwill.

В Великобритании также распространена практика анализа кредитоспособности заемщика, известная под названием «Parts»:

• назначение, цель кредита — Purpose;
• размер ссуды — Amount;
• погашение задолженности — Repayment (основного долга и процентов);
• срок — Term;
• обеспечение ссуды — Security.

Наиболее приемлемыми являются методы оценки кандидата в заемщики PARSER и CAMPARI, используемые в английских клиринговых банках, которые позволяют наиболее полно изучить многоплановый характер заемщиков.

PARSER расшифровывается следующим образом:

• информация о персоне потенциального заемщика, его репутации — Person;
• обоснование суммы испрашиваемого кредита — Amount;
• возможность погашения — Repayment;
• оценка обеспечения — Security;
• целесообразность кредита — Expediency;
• вознаграждение банка (процентная ставка) за риск предоставления кредита — Remuneration.

CAMPARI расшифровывается так:

• репутация заемщика — Character;
• оценка бизнеса заемщика — Ability;
• анализ необходимости обращения за ссудой — Means:
• цель кредита — Purpose;
• обоснование суммы кредита — Amount;
• возможность погашения — Repayment;
• способ страхования кредитного риска — Insurance.

Существуют и иные подходы к анализу кредитоспособности клиентов. В основе этого анализа лежит сбор необходимой информации, наиболее полно характеризующей клиента. Например, юридический акт — Положение «В», определяющее основные критерии, которые должны соблюдаться при составлении банками анкет (заяапений на выдачу кредита) и определении кредитоспособности клиента.

В частности, в Положении «В» предусматривается, каким образом информация о клиентах может использоваться банком в балльных системах оценки кредитоспособности; определяется круг информации, которая не может запрашиваться банком и использоваться против клиента. Положение обеспечивает условия для лучшей оценки кредитоспособности клиента (например, заемщик обязан включать в анкету информацию о муже (жене) при обращении в банк за ссудой независимо от наличия солидарной ответственности по долгам). Кредиторы обязаны уведомлять заемщиков о возможности предоставления им ссуды в течение 30 дней с момента получения заявления на выдачу ссуды.

В зарубежной экономической литературе широко используется метод анализа SWOT (S — strong, W — weak, О — opportunities, T — threat), который позволяет Выявить сильные и слабые стороны заемщика, его потенциальные возможности и риски. Таким образом, основными целями анализа информации, характеризующей уровень кредитоспособности заемщика, являются:

• определение сильных сторон ситуации заявителя;
• выявление слабых сторон потенциального заемщика;
• определение специфических факторов, являющихся наиболее важными для продолжения успеха заемщика;
• возможные риски при кредитовании.

Анализ банкирами финансовых отчетов клиентов может быть внутренним и внешним. Внешний анализ включает сравнение данного заемщика с другими; внутренний анализ предполагает сравнение различных частей финансовой отчетности друг с другом в течение определенного периода времени в динамике. Внутренний анализ нередко называют анализом коэффициентов.

Несмотря на важность для аналитического процесса, финансовые коэффициенты имеют два важных недостатка: 1) не дают информации о том, как протекают операции клиента; 2) представляют прошлую информацию, в то время как кредиты будут предоставляться в будущем. Поэтому аналитику банка приходится работать не только с фактическими данными, но и с оценкой «сложной» информации (взглядов, оценок, прогнозов и т.д.). Кредитная заявка клиента может быть отвергнута, если, скажем, предоставление ссуды будет нарушением кредитной политики банка.

Однако нередко требуется более полный анализ, например на основе оценки движения денежных средств заемщика, т.е. в процессе анализа денежного потока. Денежный поток — это измеритель способности заемщика покрывать свои расходы и погашать задолженность собственными ресурсами. Подобного рода анализ проводят с использованием отчета о движении денежных средств заемщика.

Составление отчета о движении денежных средств позволяет ответить на следующие вопросы:

• обеспечивает ли заемщик себя денежными средствами для дальнейшего роста финансовых активов;
• является ли рост заемщика столь стремительным, что ему требуется финансирование из внешних источников;
• располагает ли заемщик избыточными средствами для использования их на погашение долга или последующего инвестирования.

Отчет о движении денежных средств заемщика целесообразно использовать для анализа перспектив погашения ссуды.

Важной особенностью кредитования клиентов в индустриально развитых странах Запада является то, что в центре любого процесса предоставления кредита заемщику (физическому или юридическому лицу) стоит человек. Например, в Германии независимо от вида предоставляемого кредита, т.е. от выдачи потребительского или, скажем, инвестиционного фирменного кредита, заемщик должен представить ряд документов, свидетельствующих о его личных качествах и личной кредитоспособности.

Информация, интересующая немецкий банк при решении вопроса о предоставлении кредита, включает следующие сведения.

1. Характеристика личных свойств предпринимателя: характер, манеры, поведение, внешность, выразительность речи, степень откровенности (в вопросах экономического и финансового положения), возраст, семейное положение, семейные обстоятельства, социальная роль вне предпринимательства, почетные должности, хобби.
2. Общее образование (копия свидетельства об окончании учебного заведения), квалификация, склад ума, отношение к риску (азартность), интерес к экономике и организации производства, способности к планированию.
3. Техническая квалификация: специальное образование, ход профессионального развития, опыт, специализация в работе.
4. Физическое состояние: состояние здоровья (с учетом прошлых и хронических заболеваний), пределы нагрузки, занятия спортом.
5. Имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода, личные доходы из прибыли предприятия, личные долги, налоговые долги, имущественное положение членов семьи, интенсивность отношений с кредитными учреждениями, участие в конкурсах.

Все перечисленные условия имеют различное значение для каждого конкретного заемщика. Например, в немецких банках при долговременных отношениях клиента и банка, когда последнему известны регулярные доходы и расходы клиента, предоставление кредита осуществляется по сути дела автоматически.

Наряду с использованием анкет клиентов для анализа их кредитоспособности банки могут получить информацию из местных кредитных бюро. Эту информацию также используют для анализа кредитоспособности клиента. В западных странах закон предусматривает возможность для клиента проверять информацию, которая касается его финансового положения и находится в кредитном бюро.

При выявлении ошибки клиент заявляет о ней в бюро для ее исправления. А бюро в свою очередь сообщает об этом всем кредиторам, получившим ошибочную информацию о клиенте. Если точность информации вызывает сомнения и споры, то клиент может постоянно вносить в файлы свою интерпретацию ошибки.

В настоящее время в Германии все коммерческие банки обязаны предоставлять информацию о всех ссудах и заемщиках в специальный департамент Бундесбанка, что позволяет систематически анализировать, контролировать данную сферу деятельности банков и вносить определенные коррективы по мере необходимости. Во Франции и Бельгии коммерческие банки имеют право получить информацию о неплательщиках по ссудам из центрального банка. В других странах это право отсутствует из-за необходимости сохранения банковской тайны. Но существует возможность перевести, например, вклад клиента в банк, предоставивший ссуду.

Необходимо также оценить репутацию заемщика. Один из возможных методов ее оценки — метод кредитного скоринга. Модель проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно, исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, с учетом характера банковского законодательства и традиций страны. Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 40-х годов для отбора заемщиков по потребительскому кредиту. Д. Дюран выделил группу факторов, позволяющих, по его мнению, с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Он использовал следующие коэффициенты при начислении баллов:

1. возраст: 0,1 балла за каждый год свыше 20 лет (максимум 0,30);
2. срок проживания: 0,042 за каждый год проживания в данной местности (максимум 0,42);
3. профессия: 0,55 за профессию с низким риском, 0 — за профессию с высоким риском и 0,16 для других профессий;
4. работа в отрасли: 0,21 — предприятия общественного пользования, государственные учреждения, банки и брокерские фирмы;
5. занятость: 0,059 — за каждый год работы на данном предприятии (максимум 0,59 балла);
6. финансовые показатели: 0,45 — за наличие банковского счета, 0,35 — за владение недвижимостью, 0,19 — при наличии полиса по страхованию жизни.

Применяя эти коэффициенты, Д. Дюран определил границу, разделяющую «хороших» и «плохих» клиентов, — 1,25 балла. Клиент, набравший более 1,25 балла, считался кредитоспособным, а набравший менее 1,25 — нежелательным для банка.

Метод скоринга позволяет провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента. Например, во французских банках клиент, обратившийся с просьбой предоставить ему персональную ссуду и заполнивший анкету, может получить ответ о возможности предоставления ссуды в течение нескольких минут.

Американские банки сегодня разрабатывают различные подходы для анализа кредитоспособности своих клиентов. Причем каждый конкретный банк устанавливает собственную систему оценки кредитоспособности потенциального заемщика исходя из конкретных условий сделки, приоритетов в работе банка, его специализации, места на рынке, конкурентоспособности, взаимоотношений с клиентурой, уровня экономической и политической стабильности в стране и т.д.

Большинство американских банков используют в своей практике:

1. системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках анализа экономической целесообразности предоставления ссуды,
2. балльные системы опенки кредитоспособности клиентов.

Применение количественной оценки кредитоспособности клиента предполагает присвоение определенной группы тому или иному виду кредита, тому или иному типу заемщика и определяет в баллах значение различных характеристик потенциального заемщика. Затем банкир подсчитывает общее количество баллов и сравнивает с моделью предоставления ссуды или отказа в ее выдаче.

Балльные системы оценки создаются банками на основе эмпирического подхода с использованием регрессионного математического анализа или факторного анализа. Эти системы используют исторические данные о банковских «хороших», «надежных» и «неблагополучных» ссудах и позволяют определить критериальный уровень оценки заемщиков.

Итак, если общая сумма баллов превышает сумму, указанную в модели, то банк предоставляет заемщику кредит, если же она ниже названной суммы, то в кредите отказывают. Обычно существует определенный разрыв между минимальной и максимальной суммой баллов, и когда фактическое число баллов попадает в этот промежуток, то банк принимает решение о кредитовании исходя из общеэкономических и юридических факторов.

Очевидно, что использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов — это наиболее объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений, нежели использование экспертных оценок. Единственная сложность заключается в том, что балльные системы оценки кредитоспособности клиента должны быть статистически тщательно выверены и требуют постоянного обновления информации, что может быть дорого для банка. Поэтому небольшие банки, как правило, не разрабатывают собственные модели анализа кредитоспособности клиентов из-за высокой стоимости их подготовки и ограниченной информационной базы.

Оценка кредитного риска банка предполагает, с одной стороны, анализ динамики роста кредитных вложений коммерческого банка, а с другой — их качественный анализ, который основан на детальном рассмотрении каждого кредитного договора, объекта кредитования, сроков, сумм, возможных рисков по отдельным ссудам, обеспечения кредита и т.д.

Анализ и группировка кредитов по качеству имеют важное значение. Под качеством кредита понимается степень кредитного риска, присущая данной ссуде. Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска (чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее невозврата или задержки погашения, и наоборот). В отличие от показателей кредитного риска качество кредита или кредитного портфеля банка — это реальная величина, определяемая поуже предоставленным банком ссудам. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории (в том числе потребительских, ипотечных и др.), банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям.

Источник: psyera.ru

КРЕДИТНЫЕ РИСКИ

Кредитный риск представляет собой опасность неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения заемщиком своих обязательств согласно кредитному договору. К основным причинам возникновения кредитного риска можно отнести: нестабильность экономической ситуации страны (региона) заемщика, кризисные явления в отдельных отраслях экономики, неспособность заемщика достичь запланированного прибыли (дохода), обесценение заложенного имущества в качестве обеспечения кредита, возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком.

Оценка и нормативы регулирования кредитных рисков

Для успешной работы банка при реализации кредитной политики, т.е. при выборе направлений вложений, надежного заемщика, объема и срока кредита, необходим предварительный функциональный анализ целей и задач самого банка, его маркетинговых возможностей на рынке банковских продуктов. Как правило, это:

• • внутренний нормативный документ банка с определением принципов кредитования и принятия решений;
• • этапы предоставления кредита;
• • порядок действий по оформлению кредита;
• • определение возможностей предоставления кредита;
• • проверка кредитоспособности, платежеспособности, кредитной истории, банковских счетов и вкладов заемщика;

• экспертный анализ кредитуемого проекта и технико-экономического обоснования коммерческой сделки, а также проверка информации заемщика службой безопасности банка.

Наличие такого документа позволит на начальном этапе выявить сильные и слабые стороны потенциального заемщика, определить линию его поведения на рынке и избежать возможных рисков банка, которые неизбежно наступили бы при отсутствии или неисполнении такого документа.

Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства по возврату кредита и процента по нему и определении методов снижения рисков.

Последовательность управления кредитным риском:

• • выявление риска в кредитных операциях банка;
• • составление расчета уровня риска и методов снижения рисков;
• • планирование риска;
• • лимитирование риска;
• • создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска.

Выделяются три вида кредитного риска: кредитования заемщика, расчетный, предрасчетный.

Риск кредитования заемщика — возможность невозвращения заемщиком банку основной суммы долга по истечении срока кредита.

Расчетный риск возникает тогда, когда осуществляется передача денежных средств или финансовых инструментов на условиях предоплаты.

Предрасчетный риск — это риск того, что заемщик не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов.

Наиболее сложный объект кредитного риска — заемщик. Как правило, все проблемы с кредитами возникают в случае крупных финансовых потерь заемщика, к которым относятся:

• • риски кредиторов и дебиторов, когда ссудополучатель несет потери по вине поставщиков либо покупателей его продукции;
• • ценовые риски, когда финансовые потери возникают в результате понижения цены на продукцию либо повышения цены на сырье;
• • производственные риски — риски сбоя в самом производственном процессе могут потребовать значительных дополнительных затрат, привести к невыполнению договорных обязательств;
• • риски неликвидности обеспечения, если в случае непогашения кредита возникает необходимость продать обеспечение, существует риск, что залог окажется неликвидным, либо продажа его затянется, либо цена продажи окажется ниже. Во всех этих случаях возможны потери для банка;
• • риски недостаточности обеспечения для покрытия суммы долга, процентов, пени и судебных издержек;
• • риски неправильного оформления залога — в этом случае заемщик может препятствовать продаже залога и погашению кредита вырученными средствами, могут выявиться другие залогодержатели, которые будут оспаривать права кредитора.

Курсовой риск. Если предприятие работает в рублях, но берет валютный кредит, то при росте курса возможны финансовые проблемы.

Все эти виды рисков требуют оценки, планирования и контроля. Оценка кредитного риска в практике осуществляется двумя основными способами — качественным и количественным. Качественный способ — словесное описание уровня риска, обычно производится составлением кредитного рейтинга. Цель качественной оценки рисков — принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и переход к определению качественных характеристик. Определение кредитного рейтинга:

• • составляется шкала оценки риска для заемщиков (или отдельных кредитов, или групп залогов), например «минимальный риск», «умеренный риск», «предельный риск», «недопустимый риск». Показателям кредитного рейтинга присваивается количественная оценка, например количество баллов или процентов;
• • выделяются существенные показатели деятельности заемщика, определяющие уровень риска, их удельные веса при формировании совокупного показателя;
• • для существенных показателей устанавливаются границы, определяющие их качество;
• • формируется совокупный показатель риска (кредитный рейтинг) путем соединения оценок отдельных показателей согласно их удельным весам.

Методики российских банков по качественной оценке рисков в некоторых параметрах схожи. Так, практически все рассматривают показатели обеспеченности собственными средствами, ликвидности и рентабельности. Различие состоит в количестве индикаторов, соответствующих одному показателю, и удельном весе показателей при формировании общей оценки. В ряде банков большое внимание уделяется параметрам клиентского бизнеса: оборачиваемости различных видов активов. В одних банках составляется общий кредитный рейтинг, в других — отдельно рейтингуется заемщик, отдельно — обеспечение.

Каждый банк реализует свое понимание риска, основанное на знании особенностей клиентуры, объема и цены кредитных ресурсов.

При проведении качественной оценки кредитного риска предлагается:

• 1) объединить при создании рейтинга оценку залогов и финансового состояния. Существует группа залогов, обладающих легкой и быстрой ликвидностью, например, товары, ежедневно торгуемые на биржах, и товары массового спроса. Наличие таких залогов сильно снижает кредитные риски, даже если финансовое состояние заемщика не очень хорошее;
• 2) сократить показатели, например, коэффициент покрытия — соотношение краткосрочных дебиторской и кредиторской задолженностей.

Показатели рентабельности также не являются определяющими для оценки кредитных рисков, достаточно безубыточности. Показатели ликвидности (отношения денежных средств к тому или иному знаменателю) тоже кажутся не главными и имеют оборотную сторону — наличие больших денежных средств означает, что они не работают.

Представляется, что наиболее существенные факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика, — это показатели стабильности финансовых потоков и обеспеченности собственными средствами и устойчивыми пассивами. Эти показатели покрывают большое количество рисков. Так, стабильность финансовых потоков свидетельствует: бизнес клиента состоялся, имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов. Обеспеченность собственными средствами и устойчивыми пассивами свидетельствует, что при возникновении ценовых или производственных рисков у заемщика достаточно денег, чтобы самостоятельно выйти из положения.

Есть и другие показатели, влияющие на уровень кредитного риска:

• срок кредита. Чем длительнее срок, тем выше риск нарушения

финансовой устойчивости заемщика;

• • обеспечение кредита. Его отсутствие повышает кредитный риск;
• • курсовой риск. Несоответствие валюты кредита и валюты хозяйственной деятельности заемщика вызывает курсовой риск у последнего, что может повлиять на кредитоспособность заемщика.

Количественный способ использован в Указании Банка России от

28.12.1998 № 461-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 30.06.1997 № 62а “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам”». В этом документе приведены группы кредитного риска с размерами возможных потерь.

На этапе планирования рисков рассчитанный резерв по плановому кредитному портфелю должен сопоставляться с суммой, которая согласно политике в области рисков представляет собой предел потерь для данной операции.

Пример. Предел потерь по кредитам установлен в размере 30% дохода за год, или 150 тыс. долл. Кредитный портфель составляет 2,5 млн долл, и распределен по уровню риска следующим образом 1 :

Источник: studref.com

Что означает кредитный риск банка?

Есть несколько методов снижения кредитных рисков. Например, диверсификация портфеля, установление лимитов операций, резервирование средств на случай потерь, а также страхование кредитов.

Какой риск включает кредитный риск?

Кредитный риск — финансовый риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения дефолта дебитора.

Какие риски относятся к банковским рискам?

Банковским риском считается возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь….К ним относятся следующие факторы:

• риск ликвидности. …
• риск изменения кредитных ставок. …
• кредитный риск. …
• достаточность капитала.

В чем заключается риск заемщика?

Риски заемщика — это риски, которые могут возникнуть у заемщика и его гарантов в связи с подписанием соответствующих договоров. … риск наступления ответственности поручителя, риск невозврата кредита и (или) неуплаты процентов по нему, риск банкротства банка и пр.

Как Избежать кредитный риск?

Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль финансового состояния заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции — предоставление кредитов [4].

Как измеряется кредитный риск?

Величина активов, подверженных кредитному риску, определяется путем умножения разницы между суммой активов и величиной сформирован- ных по ним резервов на соответствующую степень кредитного риска.

В чем состоит кредитный риск операций банка?

Кредитный риск — возможность потерь банком финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора.

Какие кредитные риски бывают?

Виды кредитных рисков

Вид Особенности

Риск концентрации	Отраслевой риск возникает из-за чрезмерного воздействия на какую-либо одну отрасль или сектор
Институциональный риск	Связан с нарушением юридической структуры или организации, которая контролирует договор между кредитором и должником

Какие факторы могут привести к операционному риску?

Примеры ключевых индикаторов риска: текучесть кадров;количество сбоев оборудования;простои оборудования;количество исправительных ордеров;количество выявленных нарушений законодательства, внутренних документов и др.

Что относится к внешним рискам?

К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предприятия или его контактной аудиторией. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов: политические, экономические, демографические, социальные, географические .

Что такое риск и его виды?

Риск — это возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности. Неблагоприятной ситуацией или неудачным исходом при этом могут быть: упущенная выгода; убыток (потеря собственных средств);

Какие бывают кредитные риски?

Виды кредитных рисков

Вид Особенности

Риск концентрации	Отраслевой риск возникает из-за чрезмерного воздействия на какую-либо одну отрасль или сектор
Институциональный риск	Связан с нарушением юридической структуры или организации, которая контролирует договор между кредитором и должником

Что такое кредитный риск контрагента?

Составляющая кредитного риска в части потерь, связанных с невыполнением контрактных обязательств контрагентом по операциям на финансовом рынке.

Что такое кредитный риск и какие факторы влияют на его величину?

Кредитный риск представляет собой элемент неопределенности при выполнении контрагентом своих договорных обязательств, связанных с возвратом заемных средств. Иными словами, кредитный риск — это возможность потерь вследствие неспособности контрагента выполнить свои контрактные обязательства.

Что относится к кредитному риску?

Кредитный банковский риск

• Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
• Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т. …
• Страхование выданной ссуды.
• Формирование резервных фондов для покрытия убытков.

Что относится к активным и пассивным операциям банков?

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций. Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов.

Какие бывают риски?

В рамках дисциплины «Управление рисками» рассматривается следующая классификация рисков:

• Субъективный (риск, последствия которого невозможно объективно оценить)
• Объективный (риск с точно измеримыми последствиями)
• Финансовый (риск, прямые последствия которого заключаются в денежных потерях)

Источник: toptitle.ru